學(xué)霸 追問

2019-06-12 20:31

公司確實(shí)發(fā)生預(yù)收和預(yù)付業(yè)務(wù)，公司打的銀行回執(zhí)單沒顯示，怎么做賬。

鄒老師 解答

2019-06-12 20:41

你好，預(yù)收，預(yù)付都是通過現(xiàn)金收付的嗎？

學(xué)霸 追問

2019-06-12 21:03

銀行轉(zhuǎn)賬，但扣減款項(xiàng)不顯示直接扣沒有銀行回執(zhí)單。

鄒老師 解答

2019-06-12 21:06

你好，銀行轉(zhuǎn)賬的是銀行對賬單沒有顯示，還是只是沒有回單？

學(xué)霸 追問

2019-06-12 21:07

對賬單不顯示，也沒有回單。

鄒老師 解答

2019-06-12 21:08

你好，既然是銀行轉(zhuǎn)賬，那對賬單應(yīng)當(dāng)有顯示轉(zhuǎn)賬情況才是啊

學(xué)霸 追問

2019-06-12 21:13

嗯，支付有顯示，抵扣沒顯示，就是比如我支付預(yù)收款5萬元，這個(gè)月發(fā)生預(yù)付3萬元，支付有顯示，抵扣沒顯示，應(yīng)該怎么做。

鄒老師 解答

2019-06-12 21:15

你好，預(yù)收款應(yīng)當(dāng)是收到才是，預(yù)付款才是支付
你這里抵扣是什么意思？

學(xué)霸 追問

2019-06-12 21:20

就是我轉(zhuǎn)的錢大于我實(shí)際應(yīng)轉(zhuǎn)的錢，剩余的錢未轉(zhuǎn)給我。

鄒老師 解答

2019-06-12 21:21

你好，借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款
多轉(zhuǎn)的在應(yīng)付賬款借方余額體現(xiàn)，表示預(yù)付的意思

學(xué)霸 追問

2019-06-12 21:24

公司支付貨款實(shí)行預(yù)付款和銀行轉(zhuǎn)賬，預(yù)付款已提前支付，每月預(yù)付扣10%這筆款項(xiàng)應(yīng)怎么做

鄒老師 解答

2019-06-12 21:26

你好，每月預(yù)付扣10%，這個(gè)是什么意思？

學(xué)霸 追問

2019-06-12 21:32

就是比如這個(gè)月貨款是五萬，預(yù)付是五千，但我預(yù)付金額是一萬，這月轉(zhuǎn)款四萬五，預(yù)付金額一萬和轉(zhuǎn)款四萬五是有回執(zhí)單和對賬單，預(yù)付五萬是沒有回執(zhí)單和對賬單的，應(yīng)該怎么做

鄒老師 解答

2019-06-12 21:34

你好，只需要針對預(yù)付金額一萬和轉(zhuǎn)款四萬五做相應(yīng)分錄，借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款
因?yàn)槟?萬是屬于（1+4.5的一部分），就不需要再針對5萬做分錄的

學(xué)霸 追問

2019-06-12 21:49

如果我預(yù)付款是上個(gè)月預(yù)付的，這個(gè)月貨款發(fā)生預(yù)付和銀行轉(zhuǎn)賬，我這樣做分錄，借預(yù)付賬款 1，貸銀行存款 1，借主營業(yè)務(wù)成本5，貸銀行存款4.5，預(yù)付賬款0.5

鄒老師 解答

2019-06-12 21:50

你好，第二個(gè)分錄借方通常不會直接計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本，而是通過原材料或者庫存商品核算

學(xué)霸 追問

2019-06-12 21:51

可以嗎？

鄒老師 解答

2019-06-12 21:52

你好，第二個(gè)分錄把主營業(yè)務(wù)成本換成原材料 或庫存商品就可以了