嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2019-06-10 22:01

不是，老師，我們是從一手那買回來的，沒有在出售，我們自用辦公

陳詩晗老師 解答

2019-06-10 22:03

你如果是自己購買來，按你的購買價格計入成本。
維修基金如果發(fā)票開給你，你作為你企業(yè)的成本費用處理。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2019-06-10 22:07

老師，按購買價計入成本，還付原價發(fā)票就行了，多余的金額不用賬務(wù)處理是么；那實際沒付這筆錢怎么辦呢，掛法人往來么？

陳詩晗老師 解答

2019-06-10 22:08

不掛法人往來。
比如，你總的價款是300萬，發(fā)票開了這么多，實際支付了295萬，另外 的5萬作為其折扣處理。沖你的財務(wù)費用。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2019-06-10 22:11

那維修基金沒付也是要沖財務(wù)費用么？或者說這張票我可以不入賬

陳詩晗老師 解答

2019-06-10 22:12

如果是專用發(fā)票，不入賬，會導(dǎo)致成為滯留票。
你這按正常的經(jīng)營考慮，就是屬于應(yīng)付賬款人家給了你折扣。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2019-06-10 22:14

就是專票，那還必須得認(rèn)證入賬了，借財務(wù)費用，貸應(yīng)付賬款就行了是么

陳詩晗老師 解答

2019-06-10 22:16

可以。同學(xué)。如果是專票，必須入賬了。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2019-06-10 22:36

好的，老師，還有一個問題，如果是小規(guī)模收到專票怎么辦，小規(guī)模不能認(rèn)證發(fā)票吧

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 09:20

不能認(rèn)證的，直接作為成本費用入賬就是了

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2019-06-11 09:28

那不能認(rèn)證，會形成滯留票，對公司有什么影響，稅務(wù)會來查么

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 09:54

滯留票，會在稅局里面提示風(fēng)險。
建議，不能認(rèn)證就不要讓對方開專票

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2019-06-11 10:02

那老師，小規(guī)模有辦法認(rèn)證么？然后做進項轉(zhuǎn)出

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 10:12

沒有辦法認(rèn)證，開具是多少稅率的

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2019-06-11 10:20

稅率是5%

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 10:24

那你只能是先認(rèn)證，再轉(zhuǎn)出了。
但是小規(guī)模我不確定是否能認(rèn)證。你試一下。

嘀嗒嘀嗒嘀 追問

2019-06-11 10:41

非常感謝老師

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 11:15

不客氣，祝你工作愉快