沛艷 追問

2019-06-10 17:31

老師，你好。如果購買時沒收到發(fā)票。入庫時才收到發(fā)票?？梢赃@樣寫分錄嗎？你好 
借:在途物資
貸:應付賬款等科目

轉入庫存商品:

借:庫存商品
應繳稅費--增值稅--進項稅
貸:在途物資

meizi老師 解答

2019-06-10 17:36

你好 購買時候沒有收到發(fā)票  就不體現進項稅

沛艷 追問

2019-06-10 17:52

老師好，如果3月份購買時做的分錄金額是含稅的，商品入庫時收到一張專票，金額是不含稅的。分錄怎么寫？

meizi老師 解答

2019-06-10 18:08

你好  收到發(fā)票是專票的話 要把3月的分錄紅沖了然后重新做賬

沛艷 追問

2019-06-10 18:25

老師，沖紅3月分錄再寫一筆入庫的分錄，你看下分錄對了沒？那后面付款時分錄又是怎么做？

沛艷 追問

2019-06-10 18:30

現在紅沖后那筆應付賬款就沒有了呀？可是實際并沒有付款。

meizi老師 解答

2019-06-10 18:41

你實際沒付款要掛到應付賬款里面去  你紅沖后 還是要體現出來  借:在途物資
貸:應付賬款等科目   借庫存商品 應交稅費--應交增值稅--進項稅 貸在途物資

沛艷 追問

2019-06-10 19:25

那意思是：紅沖后再寫一筆金額正確的分錄，然后又做多一筆入庫的分錄，對嗎？

meizi老師 解答

2019-06-10 19:38

你好相當于你把前面的沒體現進項稅的分錄紅沖了 然后再根據發(fā)票做正確的就行

沛艷 追問

2019-06-11 08:39

老師，你好。我是紅沖后，再做一筆金額正確的分錄，然后又再做一筆入庫的分錄才把賬做平的，你看下這樣子是正確的嗎？

meizi老師 解答

2019-06-11 09:02

你好 是的 就是這樣做才會平 你在途物資要轉到庫存商品里面去