晨曦 追問(wèn)

2019-06-10 12:14

比如別人拿回專票，我們要把進(jìn)項(xiàng)稅額打給個(gè)人，走的公賬，那這部分怎么做賬？

小黎老師 解答

2019-06-10 14:38

您好，這個(gè)公賬走不了的。只能說(shuō)就專票所有票面金額打給個(gè)人

晨曦 追問(wèn)

2019-06-10 14:43

那內(nèi)賬怎么做呢

小黎老師 解答

2019-06-10 14:45

您好，內(nèi)帳你就注明退稅款，之前你們暫扣的其他應(yīng)付款，現(xiàn)在沖

晨曦 追問(wèn)

2019-06-10 14:49

這個(gè)是三方，我們是個(gè)人，個(gè)人卡給我們往過(guò)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額，沒(méi)有掛其他應(yīng)付款啊，應(yīng)付的是應(yīng)付賬款-什么什么公司  借:原材料-水泥應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅貸:應(yīng)付賬款

小黎老師 解答

2019-06-10 14:49

您好，你做內(nèi)帳這部分暫扣的稅金一般是計(jì)入其他應(yīng)付款的，你說(shuō)的這個(gè)是外賬的處理方法

晨曦 追問(wèn)

2019-06-10 14:51

我不明白

小黎老師 解答

2019-06-10 14:54

您好，打給你們個(gè)人賬戶，你們內(nèi)帳應(yīng)收的部分掛賬 應(yīng)收賬款 或者其他應(yīng)收款，然后收到進(jìn)項(xiàng)稅額 借銀行存款 貸應(yīng)收賬款或者其他應(yīng)收款。掛靠方不做稅務(wù)帳

晨曦 追問(wèn)

2019-06-10 14:58

掛賬掛應(yīng)收貸什么了

小黎老師 解答

2019-06-10 14:59

您好，掛賬的時(shí)候就被掛靠人開(kāi)的發(fā)票 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)