嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 11:46

折舊要把這一年的折舊都折了嗎

暖暖老師 解答

2019-06-10 11:47

不是，按照月確認收入，計提折舊

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 12:18

款是開出發(fā)票后10多天就收到了全部1000元，收到的款都確認為收入？還是預收賬款？又都開了發(fā)票的，是開發(fā)票就應該確認收入？

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 12:19

如果開發(fā)票都確認收入，那豈不是一起都結(jié)轉(zhuǎn)一年的折舊成本？

暖暖老師 解答

2019-06-10 12:43

只要開了發(fā)票就要去人收入的

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 12:44

那豈不是都要確認一年的折舊做成本？

暖暖老師 解答

2019-06-10 12:45

嗯，收入和成本是一起的，

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 12:46

財務軟件里，是設置的每月折舊，那要怎么做，要一次計算一年的折舊金額做成本結(jié)轉(zhuǎn)？

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:05

那你開具的發(fā)票先繳納了稅金，收入放在預收款，每月確認收入

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 13:16

請老師幫我寫一下分錄謝謝：我們是小規(guī)模納稅人3%增值稅
1:5月開出發(fā)票1000時，
2:6月銀行收款1000時，
3:5月確認收入
4:5月結(jié)轉(zhuǎn)成本

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:18

借應收賬款
貸其他業(yè)務收入
應交稅費
借銀行存款1000
貸應收賬款1000
借其他業(yè)務成本
貸累計折舊

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 13:20

您上面不是說做到預收賬款里嗎？每月確認收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，您這樣的分錄不就是一次全部確認了收入，結(jié)轉(zhuǎn)一年的成本？

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:21

我以為你一次性開一年的發(fā)票，這個1000只是一個月的嗎不是

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 13:25

是一年的發(fā)票啊，老師請您仔細點，對學員的影響挺大的。

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 13:25

分錄到底怎么做？

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:26

你這個1000是一年的收入金額，你確定？

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 13:26

是的，

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:28

借應收賬款
貸預收賬款
應交稅費
借銀行存款1000
貸應收賬款1000
確認收入
借預收賬款
貸其他業(yè)務收入
借其他業(yè)務成本
貸累計折舊

嘟嚕嘟嚕 追問

2019-06-10 13:32

第一個分錄：
借應收賬款
貸預收賬款
應交稅費
這里的貸預收賬款，感覺怪怪的，錢還沒到，怎么做預收賬款呢？

暖暖老師 解答

2019-06-10 13:33

那沒辦法，只是過渡一下的科目，確認有點怪