老師，我們社保還給別人代繳的，不是我們員工，企業(yè)所得稅年報(bào)怎么填呢？賬載金額包不包括代繳的，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額寫多少

答： 你們代繳應(yīng)走的是往來(lái)啊 你入了費(fèi)用了？？

企業(yè)所得稅年報(bào)表A105050，工薪支出無(wú)賬載金額，有實(shí)際發(fā)生額和稅收金額，造成調(diào)減，這種情況正常嗎？

答： 這種情況也可能會(huì)有的，比如19年發(fā)18年工資，但沒有計(jì)提

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

計(jì)提了工資20000，實(shí)際到12月份只發(fā)了15000，企業(yè)所得稅年報(bào)里面的賬載金額是20000，稅收金額是15000嗎？補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)就是只養(yǎng)老保險(xiǎn)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)就是繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)嗎？我們公司開業(yè)前期有計(jì)提了醫(yī)療保險(xiǎn)，后面因?yàn)橥系帽容^久，不能補(bǔ)繳，現(xiàn)在實(shí)際繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)也是低于計(jì)提的。這種情況，要怎么把賬做平呢

答： 您好，不對(duì)的，企業(yè)所得稅年報(bào)里面的賬載金額是20000，稅收金額也是15000。補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)就是只養(yǎng)老保險(xiǎn)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)就是繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)。前期計(jì)提的醫(yī)療保險(xiǎn)，現(xiàn)在實(shí)際繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)也是低于計(jì)提的。這種情況，要把多計(jì)提的沖回去。