甜甜的鋼筆 追問

2019-06-06 15:02

我們公司是在平臺有充值了錢進(jìn)去做了預(yù)付款的會(huì)計(jì)處理，然后現(xiàn)在的流量消耗是實(shí)際成本的發(fā)生，可以計(jì)入研發(fā)支出里面嗎，分錄怎么做呢？

月月老師 解答

2019-06-06 15:10

你好，你屬于研發(fā)企業(yè)嗎

甜甜的鋼筆 追問

2019-06-06 15:14

自主研發(fā)的科技公司

甜甜的鋼筆 追問

2019-06-06 15:14

自主研發(fā)的科技公司

甜甜的鋼筆 追問

2019-06-06 15:14

自主研發(fā)的科技公司

月月老師 解答

2019-06-06 15:22

你好，那發(fā)生的費(fèi)用可以計(jì)入研發(fā)支出的。

甜甜的鋼筆 追問

2019-06-06 15:37

謝謝老師的解答。我們現(xiàn)在還存在一個(gè)問題，就是收到發(fā)票的時(shí)候是沖預(yù)付賬款嘛，然后現(xiàn)在流量消耗發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入研發(fā)支出的話還需要一個(gè)過渡賬戶，想知道分錄怎么做呢？

月月老師 解答

2019-06-06 15:40

你好，
借：研發(fā)支出
貸：銀行存款

甜甜的鋼筆 追問

2019-06-06 15:40

流量消耗發(fā)生的費(fèi)用是沒有開發(fā)票的

月月老師 解答

2019-06-06 15:40

你好，年末轉(zhuǎn)管理費(fèi)用
借：管理費(fèi)用
貸：研發(fā)支出

甜甜的鋼筆 追問

2019-06-06 15:41

在充值的時(shí)候就做了這一筆
借：預(yù)付賬款 
貸：銀行存款  
這樣子的話我們的資金不就少了嗎？

甜甜的鋼筆 追問

2019-06-06 15:47

然后您說的
借：研發(fā)支出
貸：銀行存款
這樣子的話不就是和我前面做那筆充值的分錄不就是有矛盾了嗎？

月月老師 解答

2019-06-06 15:48

你好，
借：研發(fā)支出
貸：預(yù)付賬款

甜甜的鋼筆 追問

2019-06-06 16:05

好的謝謝老師

月月老師 解答

2019-06-06 16:05

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評，謝謝了。