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︶ㄣ.曉楓.°
于2019-06-05 14:22 發(fā)布 ??814次瀏覽
郭老師
職稱: 初級會計師
2019-06-05 14:23
你是一般納稅人嗎?
︶ㄣ.曉楓.° 追問
2019-06-05 14:24
加油站,是的
郭老師 解答
2019-06-05 14:26
需要把上月的收入做了,要不交稅會一直掛賬,次月交上月的借應交稅費-未交增值稅貸銀存
2019-06-05 14:28
這個月做上個月收入嗎?
2019-06-05 14:37
是的,把收入做到上月,如果你是盤點的做期初,你可以把這月交稅的做到期初里面
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未交增值稅余額=資產(chǎn)負債表的應交稅費的期末余額嗎??
答: 不等于的,因為應交稅費里面還要城建稅,教育費附加等。增值稅只是其中的一部分
資產(chǎn)負債表里的應交稅費包含未交增值稅,還有附加稅嗎?
答: 您好,應交稅費下面要看你科目的設置,資產(chǎn)負債表取的數(shù)據(jù)就是明細賬應交稅費的明細科目
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
明細賬有未交增值稅,是加到資產(chǎn)負債表的應交稅費里嘛?
答: 你好,是的,如果對我的回答滿意,請給五星好評。
“應交稅費”科目下的“應交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進項稅額”、“待訃證進項稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細科目期末借方余額應根據(jù)情況,在資產(chǎn)負債表中的“其他流勱資產(chǎn)” 或“其他非流勱資產(chǎn)”項目列示;“應交稅費——待轉銷項稅額”等科目期末貸方余額應根據(jù)情況,在資產(chǎn)負債表中的“其他流勱負債” 或“其他非流勱負債”項目列示;“應交稅費”科目下的“未交增值稅”、“簡易計稅”、“轉讓金融商品應交增值稅”、“代扣代交增值稅”等科目期末貸方余額應在資產(chǎn)負債表中的“應交稅費”項目列示。這段話說的
討論
老師,請教個問題,計提 借應交稅費 未交增值稅 轉出應交增值稅 這個是不是導致未交增值稅借方一直增加?有個資產(chǎn)負債表應交稅費科目有很大的余額,但是稅都交了,找不到原因,不知道分錄哪里記錯了。
資產(chǎn)負債表上的應交稅費,取增值稅的金額是只取應交增值稅-未交增值稅這個科目的金額嗎?和進項銷項的余額沒有關系是嗎?
五月份開始建賬,五月份交了上個月的稅,做了借:應交稅費-應交增值稅-已交稅金 貸:銀行存款,資產(chǎn)負債表里出現(xiàn)應交增值稅借方,反應不了這個月真實要交的增值稅,我想及時反應本月要交的增值稅是不是在期初數(shù)據(jù)里就應該填寫應交稅費未交增值稅???另外本月的稅費可以不計提,等下個月出來完稅憑證的時候再做應交稅費應交增值稅-已交稅金呢?
已經(jīng)繳納的增值稅在資產(chǎn)負債表里哪里體現(xiàn),應交稅費是當期未交應交的增值稅嗎
郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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︶ㄣ.曉楓.° 追問
2019-06-05 14:24
郭老師 解答
2019-06-05 14:26
︶ㄣ.曉楓.° 追問
2019-06-05 14:28
郭老師 解答
2019-06-05 14:37