糊涂 追問

2019-06-05 09:39

業(yè)務：從1月到4月，學生共計暫估了116536元的加工費進來做成本，然后5月份工廠開了60732元加工發(fā)票給我，
這賬務的處理，是不是來多少發(fā)票沖減多少。之前暫估的分錄是，借：委托加工物資，貸：應付賬款-暫估，1月到4月共計是116536元，然后現(xiàn)在按發(fā)票來沖，分錄是不是借：借：委托加工物資  -60732，貸:應付賬款-暫估   -60732;
然后再根據發(fā)票做正確的加工分錄，借：委托加工物資53745.13，借：應交稅費-應交進項稅(待認證進項）6986.87，貸：應付賬款--XX公司60732，是這樣操作嗎？摘要要怎么寫才合理

徐阿富老師 解答

2019-06-05 09:47

是的，是這樣的，你要另外做個表格，暫估了多少，什么時間暫估的，發(fā)票什么時間開的，開了多少，這些都要登記好

糊涂 追問

2019-06-05 11:26

徐老師，我想問點別的事，不知道站在男人的角度來想，是什么樣一個心理活動，就是去年和老師說過，我的前任，最近他常聯(lián)系我，也和我說了很多實話。聽到我有點打顫的感覺，我都不知道該怎么處理這件事，我也不確定，我到底要不要和他一起，總覺得有些事錯過了就錯過了，也無把握去做未來不確定的事，只是，我不知道該怎么和他說，才能避免一些不必要的傷害。

徐阿富老師 解答

2019-06-05 11:27

你好，如果他現(xiàn)在是真心的，也可以交往試試，回頭的好男人也是有的

糊涂 追問

2019-06-05 14:20

這種入辦公費可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-05 14:22

你好，財務費用-手續(xù)費

糊涂 追問

2019-06-05 14:25

這是回單箱的租賃費哦

徐阿富老師 解答

2019-06-05 14:41

我知道，涉及銀行的費用支出，除了利息，都可以計入手續(xù)費

糊涂 追問

2019-06-05 15:52

徐老師，這是我加工費的明細賬，我怎么感覺既對，又不對。怎么沖掉部分了，還有10來萬，是不是還要結轉什么的

徐阿富老師 解答

2019-06-05 15:55

你好，你后面又有增加了是不？

糊涂 追問

2019-06-05 16:02

之前暫估的分錄是，借：委托加工物資，貸：應付賬款-暫估，1月到4月共計是116536元，然后現(xiàn)在按發(fā)票來沖，分錄是不是借：借：委托加工物資 -60732，貸:應付賬款-暫估 -60732;
然后再根據發(fā)票做正確的加工分錄，借：委托加工物資53745.13，借：應交稅費-應交進項稅(待認證進項）6986.87，貸：應付賬款--XX公司60732，

我是按上面這分錄做的，做了之后就是這樣的明細賬。是不是有點不對

糊涂 追問

2019-06-05 16:05

是不是沖發(fā)票的時候，應該沖減發(fā)票上面的金額，而不是價稅合計的總金額

徐阿富老師 解答

2019-06-05 16:06

這樣的分錄對的啊。但是你要清楚，這個委托加工物資的暫估是不含稅金額，你現(xiàn)在沖紅的是含稅金額，按照發(fā)票重新做的是不含稅金額，這里有個差額的，問題是你當時的暫估是有沒有依據的

糊涂 追問

2019-06-05 16:10

我估加工費的時候，也是不含稅金的，我重做了，是這樣嗎

糊涂 追問

2019-06-05 16:11

為什么沖部分之后，合計看到的還是11萬多，就是我之前月份暫估的總和，我這里轉不彎

徐阿富老師 解答

2019-06-05 16:12

對，這樣金額才對的

糊涂 追問

2019-06-05 16:34

領用周轉材料分錄，借：銷售費用-周轉材料，貸：周轉材料-箱子，對嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-05 16:40

你好，怎么會銷售費用？哪個部們用記哪里。銷售部門用記銷售費用可以的，車間生產用的，計入制造費用

糊涂 追問

2019-06-05 16:44

就是銷售部門打箱子發(fā)貨給客戶，所以我計入銷售費用了

徐阿富老師 解答

2019-06-05 16:44

哦，那可以計入銷售費用的

糊涂 追問

2019-06-05 17:06

無形資產的折舊費，我少提了去年11月份的，好暈，要不要做補提上來，做到未分配利潤去

徐阿富老師 解答

2019-06-05 17:09

你好，可以計入利潤分配-未分配利潤上，審計也沒審出來的？