余生很美 追問

2019-06-03 22:28

老師，財稅39號文中加計扣除10%有點疑惑，公司是去年10月份成立的，今年四月份才有銷項稅額，四月和五月全部都是動產(chǎn)租賃，那公司應(yīng)該從什么時候開始算加計扣除呢？沒有認(rèn)證的進項票比較多，五月份不用交增值稅

余生很美 追問

2019-06-03 22:29

沒有產(chǎn)生增值稅的情況下，可以加計扣除嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:31

你好，只有銷項大于進項時才加計扣減

余生很美 追問

2019-06-03 22:36

那可以先不認(rèn)證那么多進項稅額，每月進項稅額少認(rèn)證一點，這樣銷項稅額就大于進項稅額，然后做加計扣除，可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:40

你好，這樣也是可以的，但是加計抵減也是可以留著以后抵減的，一樣的

余生很美 追問

2019-06-03 22:41

不太懂？以后抵減

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:42

你好，就是你沒有抵減過的，這個10%，可以自己登記備查賬或電子表格，以后需要時可以拿出來抵減

余生很美 追問

2019-06-03 22:43

以后怎么抵減呢？

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:45

你好，一樣的啊，這不是一樣的計算出來，比如這個月可以抵減額100元，沒有抵，你記起來，下月要交稅時可以抵100元

余生很美 追問

2019-06-03 22:48

從幾月的進項稅額開始計算呢？需不需要填在增值稅申報表里？還是累計一起填呢？

徐阿富老師 解答

2019-06-03 22:49

你好，4月份開始啊，有抵扣再填，學(xué)堂里也要這個課程，有空可以去看看