林鑫 追問

2015-09-09 09:52

老師，還有向這種情況我們公司只要交哪一些稅就可以了？

鄒老師 解答

2015-09-09 09:43

咨詢服務(wù)不是交增值稅嗎？怎么去地稅開發(fā)票，后面又交了增值稅。做一筆收入的分錄。做一筆計(jì)提稅金分錄，做一筆扣繳稅金的分錄

鄒老師 解答

2015-09-09 10:03

計(jì)提稅金分錄  借：營業(yè)稅金及附加 管理費(fèi)用-價(jià)格調(diào)節(jié)基金63.88 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)134.14元 教育費(fèi)附加57.49元 地方教育費(fèi)附加38.33元  其他應(yīng)付款 63.88  
確認(rèn)收入分錄 借：應(yīng)收賬款 65792 貸：主營業(yè)務(wù)收入 63875.73 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1916.27 
扣繳稅金分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)134.14元 教育費(fèi)附加57.49元 地方教育費(fèi)附加38.33元  其他應(yīng)付款 63.88 管理費(fèi)用-印花稅19.74 貸：銀行存款