老大 追問

2019-05-30 21:53

以前年度申報的時候把作廢的發(fā)票上報了 然后19年1月份就交了稅

老大 追問

2019-05-30 21:54

后面查賬發(fā)現(xiàn)申報多了  所以就退了稅

鄒老師 解答

2019-05-30 21:54

你好，借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
多交的增值稅退回這樣做分錄

老大 追問

2019-05-30 21:54

只有二級明細嗎？

鄒老師 解答

2019-05-30 21:55

你好，是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人退回的增值稅？

老大 追問

2019-05-30 21:58

一般

鄒老師 解答

2019-05-30 21:59

你好，一般納稅人退回就是這個分錄，借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費——未交增值稅
退回做繳納相反分錄就是了