會計學(xué)堂金牌輔導(dǎo)劉老師 追問

2019-05-30 10:24

老師不行啊，我現(xiàn)在就是這樣做的。

陳詩晗老師 解答

2019-05-30 10:26

什么不行，你是什么意思，不行

會計學(xué)堂金牌輔導(dǎo)劉老師 追問

2019-05-30 10:36

這樣做分錄不行

陳詩晗老師 解答

2019-05-30 11:27

為什么不行，理由 是什么

會計學(xué)堂金牌輔導(dǎo)劉老師 追問

2019-05-30 11:42

老師，差額部分怎么體現(xiàn)？

會計學(xué)堂金牌輔導(dǎo)劉老師 追問

2019-05-30 11:44

3%稅率 692631.9元稅金應(yīng)為20778.95  但是因為差額征稅 實際上稅金只有1825.09

陳詩晗老師 解答

2019-05-30 11:44

同學(xué)。你日常處理都是一樣的，就是我 給你的分錄。
只是月末的時候你要按你實際交納的稅，也就是差額計稅，和之前計提有差額，這部分差額做調(diào)整。調(diào)整你的營業(yè)收入。

會計學(xué)堂金牌輔導(dǎo)劉老師 追問

2019-05-30 11:56

我的發(fā)票就是1825.09元的稅金，同時這個就是實際繳納的稅金。

陳詩晗老師 解答

2019-05-30 11:57

你是按差額開票計算的。
你 現(xiàn)在計提時候還是按20778.95處理，差額部分是在期末統(tǒng)一調(diào)整。