年度所得稅匯算時，資產(chǎn)負(fù)債表中的所得稅費用是填什么？是不是填當(dāng)年1-4季度己繳的企業(yè)所得稅金額？

答： 您好 請問資產(chǎn)負(fù)債總中哪里需要填所得稅費用？

企業(yè)所得稅匯算清繳，資產(chǎn)總額在季度預(yù)繳時資產(chǎn)平均值填報錯誤，在年度企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表資產(chǎn)總額平均值是按資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總額/4，還是要更正以前申報的季度所得稅預(yù)繳所得稅數(shù)

答： 你好? 最好是更正原來錯的?

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

企業(yè)所得稅季報實行小企業(yè)的所得稅延緩繳納，在報季報時，資產(chǎn)負(fù)債表中和利潤表中所得稅也填了，問題是本年所得稅要在下個年度首次繳納所得稅是一并繳納，我把上季度的所得稅填在利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表中對么，我交企業(yè)所得稅時是通過第三方協(xié)議從銀行賬上扣除，銀行賬本月上月不扣除二季度所得稅，是不是我在報下個季度報表是會有問題

答： 您好，企業(yè)所得稅緩繳不影響您的報表的，賬上要計提企業(yè)所得稅