??燕子~~ 追問

2019-05-28 16:40

怎么抵減

maize老師 解答

2019-05-28 16:42

二、小規(guī)模納稅人
1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會根據(jù)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”；當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。

??燕子~~ 追問

2019-05-28 16:48

本期應(yīng)遞減稅額 和本期實(shí)際遞減稅額應(yīng)該填哪個數(shù)

maize老師 解答

2019-05-28 16:51

你截圖你申報(bào)表給我，我告訴你

??燕子~~ 追問

2019-05-28 16:56

這個

??燕子~~ 追問

2019-05-28 17:04

老師能回答我一下嗎？<br><br>

maize老師 解答

2019-05-28 17:08

填寫在第2列第3列和第4列就可以