回到當(dāng)?shù)厣陥髸r候之前預(yù)繳的部分還在申報表反映嗎,比如本月在外地的項目開票10.9萬,預(yù)繳增值稅2000元,本地項目開票10.9萬,那我的申報表申報本月增值稅的時候,本月收入是填是填20萬嗎,應(yīng)交的增值稅銷項是填1.8萬,然后下面預(yù)繳那里填個2000元,期末未交就是16000是這么理解嗎
Cherry
于2019-05-28 12:02 發(fā)布 ??851次瀏覽
- 送心意
文文老師
職稱: 中級會計師,稅務(wù)師
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您好,增值稅預(yù)繳,不需要申報了。
2018-09-14 10:03:35

你好,在當(dāng)?shù)刈约荷陥蟮牟皇穷A(yù)繳
就是繳納的
2020-01-28 21:28:08

您好,預(yù)繳稅額需要先填寫《增值稅納稅申報表附列資料(四)(稅額抵減情況表)》,該表其中第4列本期實際抵減稅額,應(yīng)小于等于當(dāng)期申報表主表第24欄應(yīng)納稅額合計,本期實際抵減稅額同時會在在申報表主表第28欄①分次預(yù)繳稅額欄次反映,如果當(dāng)期預(yù)繳稅額比較多,預(yù)繳稅額大于應(yīng)繳稅額,當(dāng)期不足抵減的部分應(yīng)填入《稅額抵減情況表》第5列期末余額欄次,即當(dāng)期應(yīng)抵減稅額大于應(yīng)納稅額時,可以結(jié)轉(zhuǎn)下期抵減。
所以您多預(yù)繳的增值稅會體現(xiàn)在《增值稅納稅申報表附列資料(四)(稅額抵減情況表)》第5列期末余額欄次,下期可以用來抵扣。
為您提供解答
2019-02-20 18:58:07

你好,預(yù)繳的稅款在附表四本期發(fā)生額里面填寫,如果需要抵扣的話,實際抵扣金額和主表28里面填寫。
2023-03-08 10:26:48

你好建筑的嗎
附表四,建筑異地預(yù)繳本期發(fā)生額和實際抵扣金額還有主表28藍(lán)
2022-02-20 17:13:48
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