青箋染墨顏 追問

2019-12-02 12:56

申報(bào)還要和專管員聯(lián)系嗎

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:00

如果你不會的最好聯(lián)系的

青箋染墨顏 追問

2019-12-02 13:00

如果11月銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)=13600，11月領(lǐng)票時(shí)30000的增值稅，那么12月申報(bào)時(shí)就不用再交稅了還有16400留到19年1月份可以減。
那11月份算不算沒有交稅？
申報(bào)附加稅時(shí)應(yīng)該是按13600算附加吧？

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:03

實(shí)在不好意思，沒太看清楚您的意思，你的意思是說11月銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)是13600，11月領(lǐng)票時(shí)30000的增值稅是啥意思，請明確一下以便于回答的啊

青箋染墨顏 追問

2019-12-02 13:05

輔導(dǎo)期內(nèi)領(lǐng)票得先預(yù)繳增值稅，這個(gè)老師不知道？

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:16

是需要的哦，根據(jù)《增值稅一般納稅人納稅輔導(dǎo)期管理辦法》（國稅發(fā)〔2010〕40號）第九條規(guī)定，輔導(dǎo)期納稅人一個(gè)月內(nèi)多次領(lǐng)購專用發(fā)票的,應(yīng)從當(dāng)月第二次領(lǐng)購專用發(fā)票起，按照上一次已領(lǐng)購并開具的專用發(fā)票銷售額的3%預(yù)繳增值稅，未預(yù)繳增值稅的，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)不得向其發(fā)售專用發(fā)票。預(yù)繳增值稅時(shí)，納稅人應(yīng)提供已領(lǐng)購并開具的專用發(fā)票記賬聯(lián)，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)其提供的專用發(fā)票記賬聯(lián)計(jì)算應(yīng)預(yù)繳的增值稅

青箋染墨顏 追問

2019-12-02 13:22

是的。
如果11月銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)=13600，11月領(lǐng)票時(shí)30000的增值稅，那么12月申報(bào)時(shí)就不用再交稅了還有16400留到19年1月份可以減。
那11月份算不算沒有交稅？
申報(bào)附加稅時(shí)應(yīng)該是按13600算附加吧？
那這個(gè)該怎么做呢？

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:28

11月份是算交稅的，申報(bào)是按照13600繳納的
增值稅表你是不需要填寫附表四的，你的預(yù)繳納會自動帶出的，本期應(yīng)補(bǔ)退會現(xiàn)實(shí)不用繳納的有
然后附加稅你正常申報(bào)就行的
你好，老師工作不易，請妥善評價(jià)不要差評，老師一定盡心力解決你的問題歡迎繼續(xù)追問

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:30

申報(bào)額時(shí)候先看看是否會帶出稅款，如果已經(jīng)繳納是不會的，如果帶出的你可以再咨詢的

青箋染墨顏 追問

2019-12-02 13:36

沒太看明白老師說的話，老師能在詳細(xì)說一下嗎？
預(yù)繳的那稅款不能自動出來，只能手填的

龍楓老師 解答

2019-12-02 13:46

親，填寫留抵稅額就行的，如果不是預(yù)繳書款性質(zhì)的說明是上期做的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的