lily 追問

2019-05-26 08:44

調(diào)整了，但是填A(yù)表時(shí)，默認(rèn)年報(bào)收入計(jì)提千分之五的！

lily 追問

2019-05-26 08:45

報(bào)表的收入的千分之五，而不是我調(diào)整后的收入，沒法修改的！

bamboo老師 解答

2019-05-26 08:45

那您調(diào)整的收入有沒有并入主表？

lily 追問

2019-05-26 08:45

有的

bamboo老師 解答

2019-05-26 08:46

并入主表了 那就應(yīng)該按調(diào)整后的計(jì)算扣除

lily 追問

2019-05-26 08:47

那理論上應(yīng)該按調(diào)整的收入的千分之五是嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-26 08:49

是的 應(yīng)該按調(diào)整后的

lily 追問

2019-05-26 08:50

好好，謝謝甘老師！

lily 追問

2019-05-26 08:52

是不是主表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不再按資產(chǎn)負(fù)債表的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入填寫？而是修改成調(diào)整的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？我主表的數(shù)據(jù)都是從資產(chǎn)負(fù)債表中提出來的！

bamboo老師 解答

2019-05-26 08:57

您沒有填A(yù)105000表里面的數(shù)據(jù)么 收入類調(diào)整項(xiàng)目

lily 追問

2019-05-26 08:59

有填了，調(diào)整了！

lily 追問

2019-05-26 09:02

我回家時(shí)打開網(wǎng)站看看，現(xiàn)在人在外面，看看105000的表是否收入有變化！謝謝甘老師！

bamboo老師 解答

2019-05-26 09:04

嗯 不用謝 等您看了再說

lily 追問

2019-05-26 09:07

lily 追問

2019-05-26 09:09

招待費(fèi)23780元，按70萬(wàn)計(jì)算的，而不是按156萬(wàn)計(jì)算的！

lily 追問

2019-05-26 09:10

bamboo老師 解答

2019-05-26 09:19

是默認(rèn)主表的營(yíng)業(yè)收入
您要計(jì)入業(yè)務(wù)招待費(fèi)計(jì)稅基礎(chǔ)的話 只能不填納稅調(diào)整明細(xì)表 填主表跟A101010 
然后把年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表改下 4季度的也改下 不讓不匹配

lily 追問

2019-05-26 09:28

lily 追問

2019-05-26 09:28

就是說把資產(chǎn)負(fù)債表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入改成156萬(wàn)多！

lily 追問

2019-05-26 09:32

我屬小微企業(yè)，不需要填A(yù)101010的

bamboo老師 解答

2019-05-26 09:33

那您收入要做業(yè)務(wù)招待計(jì)稅依據(jù)的話 就像我說的那樣操作 只是有點(diǎn)麻煩

bamboo老師 解答

2019-05-26 09:35

或者您不填納稅調(diào)整的未按權(quán)責(zé)發(fā)生制 直接在主表增加營(yíng)業(yè)收入 看是什么提示

lily 追問

2019-05-26 09:35

好好！謝謝！

lily 追問

2019-05-26 09:39

好好！我只能回家后再細(xì)修改試試！

bamboo老師 解答

2019-05-26 09:40

嗯 等您回去填了看看

lily 追問

2019-05-26 17:19

甘老師，我按您說的，修改了第四季度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，A表上的收入就更新了，我還是不用填寫101010，因?yàn)檎写M(fèi)已經(jīng)按新的收入計(jì)算了。      
現(xiàn)在我有新的問題，我按權(quán)責(zé)發(fā)生制的收入要低于收付實(shí)現(xiàn)制的收入，如果用權(quán)責(zé)發(fā)生制的收入年報(bào)就不需要補(bǔ)企業(yè)所得稅，如果按收付實(shí)現(xiàn)制收入年報(bào)，就要補(bǔ)企業(yè)所得稅，我可以自己隨意選擇嗎？

bamboo老師 解答

2019-05-26 17:21

應(yīng)該按權(quán)責(zé)發(fā)生制申報(bào)