回憶的沙漏 追問

2019-05-24 15:53

是的

宋生老師 解答

2019-05-24 15:54

你好！這個是要結(jié)轉(zhuǎn)的了。按完工程度結(jié)轉(zhuǎn)

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 16:00

具體結(jié)轉(zhuǎn)分錄是怎么結(jié)轉(zhuǎn)，我都是根據(jù)發(fā)票開具做工程收入和收到發(fā)票做工程施工的分錄。

宋生老師 解答

2019-05-24 16:05

借:主營業(yè)務(wù)成本 
工程施工——合同毛利 
貸:主營業(yè)務(wù)收入 
工程結(jié)算與工程施工對沖結(jié)平:
借:工程結(jié)算 
貸:工程施工——合同成本 
——合同毛利

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 17:21

主營業(yè)務(wù)收入和成本這兩個科目我沒有用到，我現(xiàn)在就只用了工程施工-合同成本和工程結(jié)算收入

宋生老師 解答

2019-05-24 17:23

你好!呃.最終結(jié)轉(zhuǎn)就是這樣的了.你那2個科目最終還是要到收入和成本里面去的

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 17:29

你好老師，那我這兩個科目要怎么結(jié)轉(zhuǎn)到收入成本里面呢

宋生老師 解答

2019-05-24 17:31

你好!第二個分錄就是了.上面第二個分錄

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 17:40

那第一個分錄也是一樣的嗎？

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 17:54

工程結(jié)算是工程完工之后才做結(jié)算算出合同毛利的嗎

宋生老師 解答

2019-05-24 18:32

你好!在沒有完成之前都是先暫估了.

回憶的沙漏 追問

2019-05-24 18:43

那意思是合同沒完成只要結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以了是嗎

宋生老師 解答

2019-05-25 14:16

你好！因為工程類的是按完工程度結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本的。跟是不是完成了工程沒有必然聯(lián)系

回憶的沙漏 追問

2019-05-25 14:19

老師你好，那是不是可以理解為工程進度甲方確認審批的工程款開票金額為確認收入，收到材料發(fā)票為確認成本？那也是當月結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)出合同毛利嗎？

宋生老師 解答

2019-05-25 14:25

你好！是的。可以這樣理解。只是要求每個月都要有進度。