小黎老師 解答

2019-05-24 15:12

1.增值稅專用發(fā)票當月開錯，且未進行勾選認證，可以直接作廢，誰開票誰作廢的原則，或者管理員權限登錄開票軟件進行作廢。

點擊發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選中需要作廢的發(fā)票號碼-點擊作廢按鈕。


2.跨月的發(fā)票開錯，先開具紅字信息表，上傳后，再開具紅字負數(shù)票

發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表

(1)紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-信息填寫無誤后打印，具體方法如下：


提示：如果您的商品編碼中未添加需要開具的商品名稱，需要先添加商品編碼再填開信息表

1.點擊紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開，進入紅字發(fā)票信息表信息選擇界面：


（1）銷方申請：在發(fā)票已經開具，且跨月或進行過非征期抄報后，尚未進行勾選認證，可以選擇銷方申請，需要輸入藍字發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號碼



（2）購方申請有兩種情況

發(fā)票已經勾選認證，需要購方開具紅字信息表，選擇已抵扣，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對應藍字發(fā)票代碼和發(fā)票號碼，點“確定”進入填開界面。

當選擇未抵扣時，應選擇發(fā)票種類，并填寫對應藍字發(fā)票代碼和號碼，點“確定”進入填開界面。

成品油企業(yè)按照實際情況選擇。


進入“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開界面，準確填寫藍字發(fā)票信息，
注意：

帶有清單的發(fā)票無法在紅字信息表中顯示
專票開具紅字信息表時支持部分金額沖紅


(2)紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導出，選中開具的紅字發(fā)票信息表，點擊上傳按鈕，上傳成功會生成信息表編號。




3.銷售方進入專用發(fā)票填開界面，點擊“紅字”，選擇“導入網絡紅字發(fā)票信息表”，選擇需要開具的信息，核實信息無誤后方可打印。



無特殊情況，不要選擇直接開具！

普用發(fā)票作廢/沖紅方法
1.當月開錯的發(fā)票，且未進行非征期抄報，可以對其作廢。

發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選擇開錯的發(fā)票-點擊作廢


2.跨月的普票或已經抄稅的普票，發(fā)現(xiàn)開錯了，需進行普票沖紅。

點擊發(fā)票管理-發(fā)票填開-紅字-輸入需要沖紅的藍字發(fā)票的代碼和號碼，自動帶出與藍字發(fā)票一致的信息，核實無誤后打印，此操作需要占用一張紙質發(fā)票。

普票不支持部分沖紅。



機動車發(fā)票開錯的處理方法和普票一致！

電子發(fā)票作廢方法
增值稅電子普通發(fā)票開錯處理方法：

由于增值稅電子普通發(fā)票具有可復制性，無法回收的特點，因此增值稅電子普通發(fā)票一旦開具暫不能作廢。

增值稅電子普通發(fā)票開具后，如發(fā)生開票有誤、銷貨退回或銷售折讓等應開具紅字增值稅電子普通發(fā)票，無需退回增值稅電子普通發(fā)票。也就是說，電子發(fā)票開錯不管是本月或跨月只能沖紅，不能直接作廢。

方法與普票跨月沖紅的方法一致。