小財務(wù) 追問

2019-05-24 11:50

嗯呢。

小財務(wù) 追問

2019-05-24 11:51

我們是承租方。前任會計沒有計提房租費進(jìn)去。

郭老師 解答

2019-05-24 11:51

18年怎么做的？

小財務(wù) 追問

2019-05-24 11:57

18年沒做房租費進(jìn)去

郭老師 解答

2019-05-24 12:00

18年的房租以前年度損益調(diào)整科目做
18年匯算清繳調(diào)減
借預(yù)付貸銀存
借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付（4個月）

小財務(wù) 追問

2019-05-24 12:03

要是2018年匯算清繳做完了，是不是2019年交的房租費就不能扣除了？

郭老師 解答

2019-05-24 12:03

去稅務(wù)局修改就可以，19年不可以

小財務(wù) 追問

2019-05-24 12:04

那賬還要改嗎？還是只改年報表？因為2018年沒有計提房租費？

郭老師 解答

2019-05-24 12:11

做到今年就可以，

小財務(wù) 追問

2019-05-24 12:28

好的。

郭老師 解答

2019-05-24 12:45

不用客氣的，

小財務(wù) 追問

2019-05-24 12:49

今年的房租費，不用每個月都計提一次吧。還是直接做到管理費用里去就行了？

郭老師 解答

2019-05-24 12:52

建議按月攤銷，如果之前沒有攤銷一次性補

小財務(wù) 追問

2019-05-24 13:04

2019年5月開的房租費。1-5月的房租費。能不能在5月直接借管理費用-房租費 貸現(xiàn)金呢？  如果按月 得改之前的賬不？

郭老師 解答

2019-05-24 13:14

之前沒有攤銷的可以做到五月份，一次性攤銷