吳敏君 追問(wèn)

2019-05-23 16:09

是的

吳敏君 追問(wèn)

2019-05-23 16:09

免增值稅的

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:11

免增值稅了，就不要計(jì)提增值稅附加了。

吳敏君 追問(wèn)

2019-05-23 16:21

上個(gè)月申報(bào)的時(shí)候，怎么會(huì)交這個(gè)錢(qián)

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:24

你申報(bào)這個(gè)表的時(shí)候，是不是沒(méi)選減免稅項(xiàng)目？
免稅不代表不申報(bào)。

吳敏君 追問(wèn)

2019-05-23 16:25

不知道吖，忘記了，那現(xiàn)在應(yīng)該怎么做

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:29

補(bǔ)計(jì)提，借：稅金及附加  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅/教育費(fèi)附加/地方教育費(fèi)附加

吳敏君 追問(wèn)

2019-05-23 16:33

老師想問(wèn)下，是不是季度沒(méi)超過(guò)60萬(wàn)，免增值稅同時(shí)也會(huì)免附加稅？如果免附加稅的話，到時(shí)在申報(bào)這個(gè)附加稅要怎么操作。

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:37

季度不超過(guò)30萬(wàn)，免征增值稅，同時(shí)也免增值稅附加稅。
申報(bào)的時(shí)候附加稅的時(shí)候，增值稅直接填寫(xiě)0即可。

吳敏君 追問(wèn)

2019-05-23 16:42

好，上個(gè)季度應(yīng)該那個(gè)增值稅，我填了數(shù)字。那這種情況下上個(gè)季度可以免交附加稅的，但又交了附加稅，要怎么調(diào)

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:44

補(bǔ)計(jì)提，然后在做繳納分錄。借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅/教育費(fèi)附加/地方教育費(fèi)附加 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅/教育費(fèi)附加/地方教育費(fèi)附加   貸：銀行存款。
你可以去稅務(wù)局變更申報(bào)表的，這個(gè)錢(qián)可以退給你。

吳敏君 追問(wèn)

2019-05-23 16:45

好的，謝謝

答疑陳園老師 解答

2019-05-23 16:48

不客氣，希望對(duì)你有幫助。