小薰 追問

2019-05-23 09:26

我們家是個小賓館，沒有其他業(yè)務(wù)，主營業(yè)務(wù)成本–房租費可行？

小薰 追問

2019-05-23 09:27

今年的1-4月也沒有計提，直接在5月一起計提嗎？

maize老師 解答

2019-05-23 09:27

可以，你這個可以做成本

小薰 追問

2019-05-23 09:29

對所得稅有什么影響？

maize老師 解答

2019-05-23 09:30

你之前沒有做費用那個不能稅前扣除

小薰 追問

2019-05-23 09:30

賬套里沒有以前年度損益這個科目，直接用利潤分配–未分配利潤做可以嗎

maize老師 解答

2019-05-23 09:31

是的，這個不能參與之前匯算清繳和現(xiàn)在匯算清繳了，你之前沒有入賬

小薰 追問

2019-05-23 09:32

不知道怎么做？也不明白怎么調(diào)，能說的詳細(xì)點嗎？

maize老師 解答

2019-05-23 09:36

借利潤分配未分配利潤 貸預(yù)付賬款 借借預(yù)付賬款 貸其他應(yīng)付款，今年做借主營業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付

小薰 追問

2019-05-23 09:43

對企業(yè)所得稅這一塊

maize老師 解答

2019-05-23 09:51

這個不參與匯算清繳，不影響你們交稅

小薰 追問

2019-05-23 09:57

賬務(wù)處理也不需要做任何調(diào)整？

maize老師 解答

2019-05-23 09:58

上面我發(fā)了你們做賬的分錄

小薰 追問

2019-05-23 09:58

謝謝老師！

小薰 追問

2019-05-23 10:49

款

小薰 追問

2019-05-23 10:50

預(yù)付賬款有二級科目嗎？

maize老師 解答

2019-05-23 11:11

可以設(shè)置房租，這個是代替之前待攤費用科目

小薰 追問

2019-05-23 11:12

好的，謝謝老師！

maize老師 解答

2019-05-23 12:02

滿意請給五星好評，謝謝