小葉子lj 追問

2019-05-23 08:45

先比對，后抵扣是什么意思

鄒老師 解答

2019-05-23 08:47

你好，就是先認證，與銷售方的報稅數(shù)據(jù)進行比對，比對一致了，次月抵扣

小葉子lj 追問

2019-05-23 08:53

是不是說當月勾選認證的發(fā)票不能作為當月開出去發(fā)票的抵扣，只能作為下個月開出去發(fā)票的抵扣發(fā)票？

鄒老師 解答

2019-05-23 08:54

你好，是的，不是輔導期是當月認證當月抵扣
輔導期是當月認證的發(fā)票，次月抵扣

小葉子lj 追問

2019-05-23 11:05

一般納稅人超過30萬的，增值稅怎么算的？

小葉子lj 追問

2019-05-23 11:05

不對

小葉子lj 追問

2019-05-23 11:05

發(fā)錯了

鄒老師 解答

2019-05-23 11:12

你好，是小規(guī)模超過30萬嗎

小葉子lj 追問

2019-05-23 11:12

是的

鄒老師 解答

2019-05-23 11:14

你好，小規(guī)模應交增值稅=不含稅收入*3%

小葉子lj 追問

2019-05-23 22:56

新開戶的一般納稅人開戶的次月可以申報上月的個人所得稅嗎？

小葉子lj 追問

2019-05-23 22:58

如果開戶當月沒有開發(fā)票產生銷售收入，這部分工資是不是計入管理費用-開辦費里

小葉子lj 追問

2019-05-23 22:59

如果當月就開票，工資就按正常計入成本和費用中去嗎？

鄒老師 解答

2019-05-24 08:08

你好，是開戶次月申報上個月的個人所得稅
如果是費用化的工資支出，是計入管理費用——開辦費核算
如果有取得收入，工資就可以正常計入成本或費用核算的

小葉子lj 追問

2019-05-24 08:37

謝謝老師

鄒老師 解答

2019-05-24 08:38

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝