奔奔 追問

2019-05-21 11:23

不是  我們是綠化工程，綠化用的

蔣飛老師 解答

2019-05-21 11:26

借：工程施工
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）買價*9%
貸：銀行存款

奔奔 追問

2019-05-21 12:04

好的    老師 這個是價稅分離吧   假如說100塊錢  稅是100/1.09*0.09

蔣飛老師 解答

2019-05-21 12:58

不用的
比如買價100
借：工程施工91
應交稅費-應交增值稅（進項稅額）買價*9%=9
貸：銀行存款100

奔奔 追問

2019-05-21 13:28

這個不用價稅分離嗎？

蔣飛老師 解答

2019-05-21 13:29

你好！
本身就是免稅的，價款里面不含增值稅的，不用價稅分離了

奔奔 追問

2019-05-21 14:56

可是我這需要抵扣稅

蔣飛老師 解答

2019-05-21 15:07

上面的9就是可以抵扣的進項稅額

奔奔 追問

2019-05-21 15:08

這個抵扣的稅不是100/1.09*0.09嘛

奔奔 追問

2019-05-21 15:11

我們是一般納稅人

蔣飛老師 解答

2019-05-21 15:39

不用價稅分錄，計算抵扣進項100*9%=9

蔣飛老師 解答

2019-05-21 15:39

用價稅分離，計算抵扣進項100*9%=9