馨 追問

2019-05-18 15:41

那計提分錄，支付分錄怎么做了

maize老師 解答

2019-05-18 15:47

按下面這個做就可以

馨 追問

2019-05-18 15:59

怎么打不開了

maize老師 解答

2019-05-18 16:06

1、計提工資、社保和公積金時:借:各種費用一工資
一社保(公司負擔(dān))一公積金 (公負擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬-I資
一社保(公司負擔(dān))一公積金 (公負擔(dān))2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款
其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān))
一公積金( 個人負擔(dān))應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬社保 (公司負擔(dān))
公積金(公司負擔(dān))其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān))
一公積金(個人負擔(dān))應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得 稅貸:銀行存款

馨 追問

2019-05-18 16:17

請問老師，第1步里借各種費用一工資，這里的各種費用是指的什么了

maize老師 解答

2019-05-18 16:22

你們要是按部門分那就做管理費用  銷售費用 生產(chǎn)成本 制造費用

馨 追問

2019-05-18 16:27

計提的社保單位承擔(dān)部分是計入應(yīng)付職工薪酬這個科目，是這樣嗎

maize老師 解答

2019-05-18 16:41

是的需要經(jīng)過應(yīng)付職工薪酬