張張 追問

2019-05-17 15:16

老師下面圖就是

鄒老師 解答

2019-05-17 15:18

你好，你通過的匯算清繳主表能不能把單元格拉寬一點，你提供圖片都是#號，無法看到具體數(shù)據(jù)

張張 追問

2019-05-17 15:22

這樣能看清嗎

鄒老師 解答

2019-05-17 15:25

你好，二者的利潤總額是一致的啊
你這里有個問題，怎么成本比收入還大？
利潤總額是-34867.92，在沒有納稅調(diào)整的情況下，怎么應納稅所得額就是-35891.68了呢？

張張 追問

2019-05-17 15:30

就是利潤表里減去了所得稅1023.76，產(chǎn)品研發(fā)階段，成本大于銷售價。

鄒老師 解答

2019-05-17 15:32

你好，利潤表利潤總額并沒有就減去 1023.76，凈利潤當然需要減去所得稅
你賬面的利潤總額與申報表利潤總額是一致的，這說明利潤總額數(shù)據(jù)沒有錯誤
有錯誤的是你單位的主表，應納稅所得額不等于利潤總額+納稅調(diào)增—納稅調(diào)減

張張 追問

2019-05-17 15:45

是不是在第43行填寫調(diào)減1023.76

鄒老師 解答

2019-05-17 15:46

你好，1023.76不需要調(diào)減，只需要在主表的累計預交稅額欄次填寫就是了

張張 追問

2019-05-17 15:55

老師，在主表哪一行，我沒找到

鄒老師 解答

2019-05-17 15:57

你好，你已經(jīng)填寫在第32行了啊

張張 追問

2019-05-17 16:05

這是主表自動生成的

鄒老師 解答

2019-05-17 16:07

你好，你提供的這個表格（納稅調(diào)整項目明細表）是需要自己填寫，而不是自動生成的

張張 追問

2019-05-17 16:10

是的，這個表得自己填，我說錯了，這個不用填么

鄒老師 解答

2019-05-17 16:13

你好，（納稅調(diào)整項目明細表）需要根據(jù)發(fā)生情況填寫的

張張 追問

2019-05-17 16:18

老師，那我的主表就這樣報么

鄒老師 解答

2019-05-17 16:19

你好，主表的應納稅所得額在沒有調(diào)整事項的情況下，應當與利潤總額數(shù)據(jù)一致
你之前提供的圖片是不一致的，需要注意一下

張張 追問

2019-05-17 16:21

老師，我該怎樣調(diào)

鄒老師 解答

2019-05-17 16:23

你好，在沒有調(diào)整事項的情況下，把應納稅所得額按利潤總額填寫

張張 追問

2019-05-17 16:28

這些都自動生成，不讓填寫

鄒老師 解答

2019-05-17 16:29

你好，你現(xiàn)在提供的數(shù)據(jù)是正確的，你之前提供的應納稅所得額是 -35891.68，這個是有錯誤的