購買材料款，合同金額小于發(fā)票金額，發(fā)票是19.4.1之前開具的，由于稅率變更，銷售方做了一個發(fā)票金額開錯的說明，我方企業(yè)在做賬務(wù)處理時直接可以按照開錯的發(fā)票入賬嗎？

答： 這個開錯說明沒有用的，稅局系統(tǒng)自動取數(shù)，這個說明起不了作用啊，你們可以退回發(fā)票，讓對方紅沖之后重新開具

購買材料發(fā)票到了，款付了一半，材料未到怎么賬務(wù)處理

答： 可以使用“在途物資”科目。借：在途物資 貸：應(yīng)付賬款，銀行存款。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問老師，我們公司購買材料，委托另一家公司加工以后使用，買材料有發(fā)票，加工材料也有發(fā)票，請問這個賬務(wù)處理怎么走？

答： 你好，購買的原材料記錄你們的庫存，發(fā)出時按委托加工處理。