隨遇而安 追問

2019-05-16 07:14

老師小薇企業(yè)，做無票收入時在季度30萬免稅內(nèi)，再開票時如果當(dāng)月收入加上以前的無票收入再開票就超過了季度30萬，那還是免稅的嗎？

老江老師 解答

2019-05-16 08:18

同時做一筆負數(shù)，對當(dāng)月的收入沒有影響呀

隨遇而安 追問

2019-05-16 08:25

收入是沒影響，但開票金額加起來就超過30萬了，老師是說只算當(dāng)月收入的開票金額沒超過30萬就免稅，不加上前期無票收入再開票的金額嗎？

老江老師 解答

2019-05-16 08:26

開票的收入超過30，不開票的收入有負數(shù)呀

隨遇而安 追問

2019-05-16 08:27

老師我就是不知道還免不免稅的問題

隨遇而安 追問

2019-05-16 08:30

老師直接告訴我是不是免稅的吧，謝謝

老江老師 解答

2019-05-16 08:44

免！
但，要做一筆負數(shù)呀，把上月的未開票沖掉

隨遇而安 追問

2019-05-16 08:45

那這個分錄怎么寫呀

老江老師 解答

2019-05-16 08:47

就是上個月的分錄，負數(shù)沖回

隨遇而安 追問

2019-05-16 08:52

上個月
借應(yīng)收賬款10萬
貸主營業(yè)務(wù)收入10萬

這個月
借應(yīng)收賬款？
貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)—10萬

隨遇而安 追問

2019-05-16 08:56

上個月
借應(yīng)收賬款10萬
貸主營業(yè)務(wù)收入10萬

這個月
借應(yīng)收賬款—10萬
貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)—10萬
借應(yīng)收賬款10萬
貸主營業(yè)務(wù)收入10萬
是這樣的嗎，老師

老江老師 解答

2019-05-16 09:04

是的
先負數(shù)，然后按發(fā)票正數(shù)