xiaoyan 追問

2019-05-15 10:57

那怎么調(diào)?

文文老師 解答

2019-05-15 11:09

社保按實(shí)際交納的填報(bào) 
社保的滯納金在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表，扣除類，有滯納金的明細(xì)項(xiàng)可供填寫

xiaoyan 追問

2019-05-15 11:18

我賬載金額填賬上的金額(含滯納金)，實(shí)際發(fā)生額和稅收金額都填扣除滯納金的金額，然后就有個(gè)調(diào)增項(xiàng)。納稅調(diào)整明細(xì)里再填滯納金不就重復(fù)了嗎?而且報(bào)表里沒有體現(xiàn)營業(yè)外支出一稅收滯納金呀，怎么再填?

文文老師 解答

2019-05-15 11:35

賬載金額填不含滯納金的。同時(shí)納稅調(diào)整明細(xì)里再填滯納金

xiaoyan 追問

2019-05-15 12:08

那我2018年的憑證也要調(diào)整嗎?

文文老師 解答

2019-05-15 12:13

2018年的憑證不要調(diào)整了

xiaoyan 追問

2019-05-15 12:18

那2018年年報(bào)里沒有營業(yè)外支出一稅收滯納金，在匯算清繳里體現(xiàn)稅收滯納金，沒有問題吧?

xiaoyan 追問

2019-05-15 14:21

老師回復(fù)一下，謝謝!

文文老師 解答

2019-05-15 15:08

年報(bào)里沒有營業(yè)外支出一稅收滯納金，在匯算清繳里體現(xiàn)稅收滯納金，沒有問題

xiaoyan 追問

2019-05-15 16:17

稅收滯納金是填在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里：二、扣除類調(diào)整項(xiàng)目(八)稅收滯納金、加收利息的賬載金額欄內(nèi)嗎?還是(十七)其他?

文文老師 解答

2019-05-15 16:33

稅收滯納金是填在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里：二、扣除類調(diào)整項(xiàng)目(八)稅收滯納金、加收利息的賬載金額欄內(nèi)