心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 08:42

5月份要重新開(kāi)過(guò)來(lái)的。

maize老師 解答

2019-05-14 08:46

對(duì)方作廢發(fā)票你這個(gè)需要退回去，不入賬

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 09:04

但是，我認(rèn)證了，不用入賬嗎？

maize老師 解答

2019-05-14 09:10

那你沒(méi)抵扣，這個(gè)可以不用入賬

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 09:15

但是，我申報(bào)了，沒(méi)有關(guān)系吧！

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 09:17

1.首先收到貨物和發(fā)票并認(rèn)證:
借:原材料或庫(kù)存商品
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付賬款
2.對(duì)方作廢后,如果進(jìn)貨退回去:
借:原材料或庫(kù)存商品(紅字)
貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付賬款(紅字)
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
3.對(duì)方作廢后,如果進(jìn)貨不退回去:
借:其他應(yīng)收款
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
待對(duì)方開(kāi)具正確的發(fā)票后并認(rèn)證:
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:其他應(yīng)收款

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 09:17

這是我在網(wǎng)上面查到的，不知這樣做賬行不行？

maize老師 解答

2019-05-14 09:23

你認(rèn)證申報(bào)對(duì)方咋還可以作廢，那只能開(kāi)紅字啊

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 09:28

對(duì)的，不好意思，我說(shuō)錯(cuò)了，是對(duì)方開(kāi)紅字發(fā)票。

maize老師 解答

2019-05-14 09:29

3.對(duì)方作廢后,如果進(jìn)貨不退回去:
借:其他應(yīng)收款
貸:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
待對(duì)方開(kāi)具正確的發(fā)票后并認(rèn)證:
借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸:其他應(yīng)收款
這個(gè)不對(duì)，借:原材料或庫(kù)存商品(紅字)
貸：現(xiàn)金/銀行存款/應(yīng)付賬款(紅字)
應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出都是根據(jù)這個(gè)做分錄，對(duì)方不是重新給你們開(kāi)發(fā)票么，你重新按發(fā)票重新做一筆就可以

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 09:38

好的，謝謝！

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 11:21

那我認(rèn)證的發(fā)票要不要退回給銷售方呢？

maize老師 解答

2019-05-14 11:23

紅字信息表是你開(kāi)的么，不用退回去

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 11:26

是我開(kāi)的

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 11:27

好的，對(duì)方的紅字發(fā)票也要給我做賬吧？

maize老師 解答

2019-05-14 11:38

對(duì)方的紅字發(fā)票也要給我做賬吧？是的

心的喜悅 追問(wèn)

2019-05-14 11:46

好的，謝謝！

maize老師 解答

2019-05-14 13:51

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝