提拉米蘇 追問

2019-05-14 12:08

可這不是代開發(fā)票違法行為么？但是又不得不開，現(xiàn)在老板讓我出一個合理規(guī)避的辦法，能具體指點一下嗎？謝謝

小云老師 解答

2019-05-14 12:19

沒有辦法，這確實屬于虛開發(fā)票，你們不開得罪客戶可能會造成你自己的損失，所以開不開只能你們自己決定

提拉米蘇 追問

2019-05-14 13:04

那這個費用如何結(jié)算呢？多開那部分金額的增值稅及附加，還有所得稅費用嗎？能具體說一下么？謝謝

小云老師 解答

2019-05-14 13:14

直接讓對方把錢給你們呀，這些增值稅附加稅所得稅你就分別用這個20的差額去乘稅率

提拉米蘇 追問

2019-05-14 17:20

但是我實際上只有進賬200，跟前面存在20的差額，做賬的時候這個差額如何處理呢？

小云老師 解答

2019-05-14 18:06

假設(shè)不考慮稅，借:銀行存款200  銷售費用 20 貸:主營業(yè)務(wù)收入220

提拉米蘇 追問

2019-05-15 08:10

銷售費用20這部分原始依據(jù)又是什么呢？

小云老師 解答

2019-05-15 08:18

就是你的發(fā)票，但是不能所得稅前扣除，所以前面說需要你去找對方收相關(guān)稅費

提拉米蘇 追問

2019-05-15 08:22

我發(fā)票金額就是220呀，第三方打款也是220，我們是收到第三方款后再付差價或者發(fā)等同于差價的貨物給糧油店，這部分差價應(yīng)該取得對方什么樣的原始票據(jù)我們才能合理入費用？

小云老師 解答

2019-05-15 08:39

除非你讓對方開發(fā)票，但是應(yīng)該不現(xiàn)實吧，這個220只是確認收入的依據(jù)而已，你本來就是在虛開發(fā)票怎么可能合理入費用呢，你可以入費用，只要不能稅前扣除

小云老師 解答

2019-05-15 08:40

另外我前面也跟你說了你是要收稅錢的，不是只收那20，也談不上你們就吃虧了