1、商品出口受到貨款，未開具發(fā)票，稅款后期可以退，如何入賬，2、受到退稅款后如何處理

答： 收到供應(yīng)商發(fā)票時：借：庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅） 貸：銀行存款/應(yīng)付賬款 商品出口當月：借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，收到貨款后：借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 確認退稅額時：借：應(yīng)收出口退稅款 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（出口退稅） 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 收到退稅款后：借：銀行存款 貸：應(yīng)收出口退稅款

老師，你好，我公司有一個異地的項目，11月開具發(fā)票30萬，但是異地預繳的稅票在12月開具（稅款所屬日期為12月），我該如何入賬

答： 您好，那就是11月份掛應(yīng)交稅費在貸方，12月份繳納，借應(yīng)交稅費這樣就可以了

一名會計如何讓領(lǐng)導給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

你好，客戶定完貨后沒多久便協(xié)商退貨，后因為有貨損，只退回一多半貨款，剩余的貨款客戶要求開具發(fā)票，怎么辦

答： 你好，按銷售折讓，發(fā)票第一行寫原來的價格 第二行開負數(shù) 退款金額 這樣發(fā)票上就是對方應(yīng)付的價款。