Fiona 追問

2019-05-09 16:33

老師，我的工資全年7000，培訓費7119。算企業(yè)所得稅額扣除的時候是不是7000×8%來扣除，也就是7119中有560可以抵扣所得稅費用，剩余的6559留到下一年來扣除

bamboo老師 解答

2019-05-09 16:34

是的 您這樣理解正確

Fiona 追問

2019-05-09 16:35

比如我今年要交1000所得稅抵扣后就只需要交440對嗎

bamboo老師 解答

2019-05-09 16:38

這個我不太明白您的意思 抵扣什么？

Fiona 追問

2019-05-09 16:39

本年應補退稅所得稅稅額

bamboo老師 解答

2019-05-09 16:46

您本來利潤總額里面已經扣減了 7119 是1000的話  
那現(xiàn)在利潤總額調增了6559  要按1000+6559=7559 計算繳納所得稅了

Fiona 追問

2019-05-09 17:04

老師，第一行第五列怎么計算填寫？

bamboo老師 解答

2019-05-09 17:06

用7119*0.08后的金額填入

Fiona 追問

2019-05-09 17:14

第五列的第一行哦，也就是工資薪金支出的稅收金額

bamboo老師 解答

2019-05-09 17:31

對不起 剛沒看清楚 以為您問職工教育經費的
第一行第五列稅收金額填寫7000