花癡的燈泡 追問

2019-05-06 14:36

合同只約定了提貨付清尾款，未約定稅率，且分期收款時未做未開票收入申報?，F(xiàn)在該怎么辦？沖紅改發(fā)票稅率？

小云老師 解答

2019-05-06 14:39

沒有做過未開票收入，你4月開16%就不合適，因為有被稅務(wù)查賬的風險

花癡的燈泡 追問

2019-05-06 14:43

按照稅法的納稅義務(wù)時間是貨物發(fā)出的當月，可是當月稅率已經(jīng)降低到13%。但是客戶說合同簽訂是2019年4月之前，應(yīng)該開具16%稅率的發(fā)票。

小云老師 解答

2019-05-06 14:53

你客戶說法不正確，是要按納稅義務(wù)發(fā)生時間為準的，應(yīng)該開13%，可以商量把稅點補給對方

花癡的燈泡 追問

2019-05-07 10:16

如果貨物發(fā)出時間是3月，金額1160元，稅金160元，但4月15日未做未開票申報，5月15日補申報稅收滯納金的計算
160*0.005*30=24元 這樣對嗎？

小云老師 解答

2019-05-07 10:25

你后面補申報是會有滯納金這個沒錯，但你當?shù)囟惥謺粫袆e的說法比如要你提交相關(guān)資料等等不一定，所以可能不是交了滯納金就行了