3352781517 追問

2019-05-05 17:36

18年有個(gè)增值稅滯納金忘了入賬，19年匯算清繳提示了，請(qǐng)問如何解決  那他跳出來的那個(gè)提示我不用管是嗎？ 我就不用填？

江老師 解答

2019-05-05 17:38

這個(gè)正常是需要入賬的，計(jì)入營業(yè)外支出，屬于企業(yè)所得稅調(diào)增事項(xiàng)的。

3352781517 追問

2019-05-05 17:40

但是因?yàn)?8年沒有入賬，所以匯算清繳時(shí)第20行就不用填進(jìn)去 是這樣嗎

江老師 解答

2019-05-05 17:41

是的，如果沒有入賬，就不用調(diào)增

3352781517 追問

2019-05-05 17:43

那之后需要把這筆補(bǔ)入賬嗎 要怎么做賬?。?/p>

江老師 解答

2019-05-05 17:44

如果是匯算清繳了，入不入賬都是無所謂了。