妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 10:33

老師，那之前做的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本要做負(fù)數(shù)嗎沖掉嗎？

郭老師 解答

2019-05-05 10:40

需要沖掉的，

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 10:51

老師，我結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是按照當(dāng)月進(jìn)貨的庫(kù)存商品金額結(jié)轉(zhuǎn)的，我如果把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本沖掉，那下個(gè)月開(kāi)藍(lán)字發(fā)票后做賬后再結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本對(duì)嗎？

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 10:56

還想問(wèn)一下老師，我企業(yè)是小規(guī)模納稅人，上個(gè)月正好是申報(bào)1-3月份，也繳納了企業(yè)所得稅，繳納銷項(xiàng)稅額了，如果這個(gè)月做負(fù)數(shù)沖掉，那下個(gè)月正常再做藍(lán)字發(fā)票賬務(wù)處理？再要重新繳納稅金嗎？

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 10:58

我做反方向負(fù)數(shù)沖掉，再?zèng)_掉主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，到下個(gè)月再正常開(kāi)藍(lán)字發(fā)票做藍(lán)字憑證，到6月份申報(bào)會(huì)不會(huì)再次繳納稅金呢？

郭老師 解答

2019-05-05 11:09

對(duì)的
這月做了負(fù)數(shù)紅沖你的正數(shù)收入，抵扣了之前交的稅，你開(kāi)藍(lán)字再交稅，這樣不多交稅的

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 11:14

老師，我企業(yè)是三個(gè)月繳納一次稅金，您是說(shuō)我現(xiàn)在沖掉，再做藍(lán)字到6月份申報(bào)系統(tǒng)自動(dòng)會(huì)不繳納稅金了對(duì)嗎?

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 11:15

月末期間損益結(jié)轉(zhuǎn)了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)支出，這兩張轉(zhuǎn)賬憑證怎么辦？還是一樣要做沖紅嗎？

郭老師 解答

2019-05-05 11:17

現(xiàn)在沖掉紅沖你的收入，舉例說(shuō)下，這個(gè)月開(kāi)了10萬(wàn)正數(shù)，紅沖一萬(wàn)，你按9萬(wàn)交稅，下月開(kāi)一萬(wàn)正數(shù)，按一萬(wàn)交
軟件做賬自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，負(fù)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 11:25

我是把上個(gè)月的200萬(wàn)銷售收入都沖掉了，只是發(fā)票不夠，只開(kāi)了紅字發(fā)票，所以老師的意思是我全部沖掉，銷項(xiàng)稅他們?nèi)客嘶貙?duì)嗎?下個(gè)月再開(kāi)藍(lán)字再正常繳，正負(fù)就不用交了對(duì)嗎？

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 11:27

月末結(jié)轉(zhuǎn)期間損益負(fù)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)我明白了

郭老師 解答

2019-05-05 11:43

是的，你沒(méi)有正數(shù)發(fā)票就申請(qǐng)退稅或者以后抵扣

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 11:50

好的，謝謝老師

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 11:51

沖之前的收入，會(huì)計(jì)分錄是借  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸   應(yīng)收賬款對(duì)嗎?沖成本，是借  庫(kù)存商品  貸  主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)嗎?

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 11:52

借  銷項(xiàng)稅額，老師對(duì)吧！

郭老師 解答

2019-05-05 11:53

你是軟件做賬嗎？是的話之前分錄不變金額是負(fù)數(shù)

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 12:07

是U8

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 12:07

財(cái)務(wù)軟件做賬

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 12:14

老師，那要做銷項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

郭老師 解答

2019-05-05 12:36

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，銷項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù)

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 12:54

好的，謝謝老師

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 12:55

老師，這憑證做完了，還需要做一張銷項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 12:55

正常是有銷項(xiàng)稅額時(shí)月末要結(jié)轉(zhuǎn)的，這負(fù)數(shù)需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

郭老師 解答

2019-05-05 12:57

需要，一切按你正數(shù)發(fā)票的程序來(lái)就行

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 15:17

好的，感謝老師

郭老師 解答

2019-05-05 15:17

不用客氣的，

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 15:22

老師，那沖銷項(xiàng)稅額也是做一筆負(fù)數(shù)紅字分錄嗎？

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 15:23

就是月末結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額，就是沖掉的收入里面的銷項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做？

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 15:24

我已經(jīng)正常做紅字負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅額了，月末結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額分錄怎么做？

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 15:25

這個(gè)月企業(yè)沒(méi)有銷售額，只有被沖掉的負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅額？

妮妮 追問(wèn)

2019-05-05 15:26

4月沒(méi)有正數(shù)銷項(xiàng)稅額，只有負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅額，怎么結(jié)轉(zhuǎn)？分錄怎么做

郭老師 解答

2019-05-05 15:26

借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交貸銷項(xiàng)稅額