燦燦 追問

2019-05-03 14:51

本公司的工資可否寫一張憑證。借:其他應收款_工資借:管理費用_工資貸:銀行存款

鄒老師 解答

2019-05-03 14:56

你好，本公司的工資需要先計提，然后支付

燦燦 追問

2019-05-03 15:03

因三月新開的分公司，三月零申報，三月末計提工資，四月發(fā)了三月工資，四月準備計提工資，那分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-05-03 15:06

你好，借；管理費用等科目，貸；應付職工薪酬

燦燦 追問

2019-05-03 15:13

還有，子公司為總公司開專票及普票各一張做樣板，款末收到，問老師說借:應收票據(jù)。貸:預收賬款。那沒收到款就一直這樣掛著嗎

鄒老師 解答

2019-05-03 15:14

你好，是子公司把發(fā)票開具給母公司？

燦燦 追問

2019-05-03 15:17

對

鄒老師 解答

2019-05-03 15:17

你好，開具發(fā)票應當這樣做分錄
借；應收賬款，貸；主營業(yè)務收入，應交稅費——應交增值稅

燦燦 追問

2019-05-03 15:19

謝謝老師

鄒老師 解答

2019-05-03 15:19

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

燦燦 追問

2019-05-03 15:22

那應收賬款就一直掛著，樣版因該不會打款的，還是我要母公司那邊打款

鄒老師 解答

2019-05-03 15:24

你好，對方是需要給你單位付款才是的