幽默的皮帶 追問

2019-05-01 10:39

一般納稅人

姜老師 解答

2019-05-01 10:41

留在以后抵扣銷項稅額就可以了。不用做賬務(wù)處理。

幽默的皮帶 追問

2019-05-01 10:44

但我們財務(wù)賬上的增值稅會顯示負(fù)數(shù)，當(dāng)期不交的話不是0嗎

姜老師 解答

2019-05-01 10:47

當(dāng)期不交也不一定是0，看你當(dāng)月的認(rèn)證進項稅額和銷售稅額計算而定。

幽默的皮帶 追問

2019-05-01 11:02

銷項稅額-進項稅額 ＜0，所以老師我應(yīng)該怎么做這部分增值稅呢

姜老師 解答

2019-05-01 11:11

你不用做賬務(wù)處理，銷項稅額就在應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）科目，進項稅額就在進項稅額科目就可以。

幽默的皮帶 追問

2019-05-01 11:40

可是我的 未交增值稅 科目還是會有這筆負(fù)值

姜老師 解答

2019-05-01 12:26

以后有交增值稅時可以抵扣，換句話說就是你交多了，但是稅務(wù)局一般不給退回。在以后期間可以抵扣銷項稅額。