娟好＠靜秀 追問

2019-04-30 20:57

系統(tǒng)做的資產(chǎn)負債表出來是不平的，怎么辦

江老師 解答

2019-04-30 20:58

這個是資產(chǎn)負債表公式設置的問題，用一級科目余額進行編制資產(chǎn)負債表，檢查哪個數(shù)據(jù)編的不對

娟好＠靜秀 追問

2019-04-30 20:58

差一個數(shù)剛好就是一個分錄，不知道哪里沒結轉進去

娟好＠靜秀 追問

2019-04-30 21:07

公司買一個展架，先付定金，余款再分月付，怎么做分錄

江老師 解答

2019-04-30 21:14

這個不管是如何做賬務處理，有借必有貸，做資產(chǎn)負債表也是平的。

娟好＠靜秀 追問

2019-04-30 21:39

客戶退貨
借：主營業(yè)務收入1250，貸：應收賬款1250
資產(chǎn)負債表里的所有者權益和負責總數(shù)比總資產(chǎn)多1250，就是結轉不知道哪里有問題

江老師 解答

2019-04-30 21:42

借：應收賬款-1250
貸：主營業(yè)務收入-1250
屬于免稅的收入，這樣寫分錄，就不會出現(xiàn)你說的情況了。

娟好＠靜秀 追問

2019-04-30 21:50

要改為寫負數(shù)的分錄嗎

江老師 解答

2019-04-30 21:52

是的，改成負數(shù)，這樣結轉的分錄就是對的。

娟好＠靜秀 追問

2019-05-02 17:39

老師，還真是改為負數(shù)就平了，可是我不明白為什么這樣資產(chǎn)負債表才可以

江老師 解答

2019-05-02 17:53

這個是軟件取數(shù)公式的設置，就是這樣的規(guī)則，對于結轉時
借：主營業(yè)務收入
貸：本年利潤
屬于反方向進行結轉

娟好＠靜秀 追問

2019-05-02 18:02

可是結轉費用好像不用這樣

江老師 解答

2019-05-02 18:31

結轉管理費用、銷售費用、財務費用也是這樣的，反方向結轉
借：本年利潤
貸：管理費用
貸：銷售費用
貸：財務費用
如收到銀行利息
借：銀行存款   正數(shù)
借：財務費用——利息收入   負數(shù)
這樣做分錄處理

娟好＠靜秀 追問

2019-05-02 18:36

收到銀行利息，銀行存款和財務費用都用借方，不是要一借一貸嗎

江老師 解答

2019-05-02 19:03

如果是用財務軟件做賬務處理，就是都寫在借方，結轉數(shù)據(jù)才是對的。