請(qǐng)問(wèn)，我公司是私募基金的管理人，以收取基金的管理費(fèi)作為收入，現(xiàn)收到一筆托管機(jī)構(gòu)4萬(wàn)元的代扣代繳的增值稅，請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)處理應(yīng)該怎樣做？小規(guī)模增值稅報(bào)表怎樣填寫(xiě)？是小規(guī)模?。?！小規(guī)模沒(méi)有代扣代繳這一欄的！?。?！

答： 扣繳義務(wù)人報(bào)送相關(guān)資料 →受理審核→受理申報(bào) 1 、《代扣代繳稅款報(bào)告表》 你用這個(gè)申報(bào)，如果你的系統(tǒng)里面沒(méi)有這個(gè)表，聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)。

我公司是私募基金的管理人，以收取基金的管理費(fèi)作為收入，現(xiàn)收到一筆托管機(jī)構(gòu)4萬(wàn)元的代扣代繳的增值稅，請(qǐng)問(wèn)賬務(wù)處理應(yīng)該怎樣做？小規(guī)模增值稅報(bào)表怎樣填寫(xiě)？

答： 作為其他應(yīng)付款處理。 在增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）的第7欄次“代收代繳稅收繳款憑證”。同時(shí)需要在《代扣代繳稅收繳款書(shū)抵扣清單》增值稅報(bào)表填寫(xiě)扣繳納稅人識(shí)別號(hào)，即本單位的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

小規(guī)模私募基金管理人代扣代繳私募基金產(chǎn)品增值稅如何填報(bào)申報(bào)表？與企業(yè)所得所申報(bào)表的收入不一致怎么辦 管理人需要多交企業(yè)所得嗎

答： 小規(guī)模納稅人在代扣代繳增值稅時(shí)需要填寫(xiě)《增值稅納稅申報(bào)表》（簡(jiǎn)稱(chēng)“增值稅申報(bào)表”），具體操作步驟如下：在“一般納稅人及小規(guī)模納稅人適用”欄目中，勾選“小規(guī)模納稅人”選項(xiàng)。在“銷(xiāo)售額”欄目填寫(xiě)該納稅人本期實(shí)際銷(xiāo)售額，即該私募基金業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售額。在“應(yīng)納稅額”欄目填寫(xiě)該納稅人本期應(yīng)納稅額，即該私募基金業(yè)務(wù)所應(yīng)繳納的增值稅額。在“減：免稅銷(xiāo)售額、不征稅銷(xiāo)售額、稅收優(yōu)惠政策”欄目中，如該私募基金業(yè)務(wù)符合相關(guān)免稅、不征稅或稅收優(yōu)惠政策，可以填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的金額。在“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”欄目填寫(xiě)本期應(yīng)納稅額與免稅銷(xiāo)售額、不征稅銷(xiāo)售額、稅收優(yōu)惠政策等抵減后的稅額，如果為負(fù)數(shù)即為應(yīng)退稅額。 如果前期收入填錯(cuò)，需要在新的一期填入正確收入，保持企業(yè)所得稅和增值稅一致。 管理人按照實(shí)際收入繳納企業(yè)所得