Cherie 追問

2019-04-28 16:02

有發(fā)生期間費(fèi)用，那我們發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用還需要進(jìn)行加計(jì)扣除嗎

鄒老師 解答

2019-04-28 16:03

你好，有發(fā)生期間費(fèi)用，就需要填寫支出明細(xì)表的 
有發(fā)生研發(fā)費(fèi)用，可以 加計(jì)扣除的

Cherie 追問

2019-04-28 16:24

我們有預(yù)收一筆款，開了票，但是我們沒有達(dá)到確認(rèn)收入的條件，賬務(wù)上沒有確認(rèn)收入，那匯算清繳時(shí)需要確認(rèn)收入嗎

鄒老師 解答

2019-04-28 16:27

你好，是什么情況開具發(fā)票了還不滿足收入確認(rèn)條件？

Cherie 追問

2019-04-28 16:36

預(yù)收30%首筆機(jī)器款，客戶一定要求開票，機(jī)器都沒生產(chǎn)呢

鄒老師 解答

2019-04-28 16:40

你好，這樣是不得提前開具發(fā)票的

Cherie 追問

2019-04-28 16:43

可是客戶很強(qiáng)硬，這樣不開票就不付款，沒有看到有什么制度不可以開票呀

鄒老師 解答

2019-04-28 16:45

你好，你可以去看增值稅發(fā)票開具管理規(guī)定
沒有實(shí)現(xiàn)銷售是不得提前開具發(fā)票的

Cherie 追問

2019-04-28 16:52

可是已經(jīng)有了合同，沒有發(fā)貨都不能開票嗎

鄒老師 解答

2019-04-28 16:54

你好，是的，光是簽訂合同，沒有發(fā)貨，不能因?yàn)楹炗喠撕贤托枰R上給對(duì)方開具發(fā)票的
應(yīng)當(dāng)在發(fā)送貨物的同時(shí)給對(duì)方開具發(fā)票的

Cherie 追問

2019-04-28 17:04

那我們已經(jīng)開了，要怎么處理呢

鄒老師 解答

2019-04-28 17:08

你好，如果是當(dāng)月就作廢，跨月了就紅沖

Cherie 追問

2019-04-28 17:10

已經(jīng)跨年了，而且現(xiàn)在那個(gè)項(xiàng)目已經(jīng)完結(jié)了

鄒老師 解答

2019-04-28 17:11

你好，按規(guī)定是不得提前開具發(fā)票的，你單位今后在開具發(fā)票方面需要注意這個(gè)問題

Cherie 追問

2019-04-28 18:40

那現(xiàn)在做匯算清繳應(yīng)該怎么處理呢

鄒老師 解答

2019-04-28 18:53

你好，已經(jīng)開具發(fā)票就需要做收入申報(bào)的

Cherie 追問

2019-04-29 09:00

那我財(cái)報(bào)上又沒有做收入

鄒老師 解答

2019-04-29 09:01

你好，需要在賬務(wù)上做收入，在報(bào)表上體現(xiàn)這個(gè)收入才是的（因?yàn)橐呀?jīng)開具發(fā)票了）

Cherie 追問

2019-04-29 09:03

要返結(jié)賬，調(diào)去年的賬？

鄒老師 解答

2019-04-29 09:04

你好，是的，是這樣的