笑笑 追問

2019-04-26 13:54

老師請問本次匯算清繳發(fā)現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)達(dá)到了1000萬多了一點點，有什么辦法可以把他降到1000朝下呢？因為公司一直是小微企業(yè)的？

小惑老師 解答

2019-04-26 13:59

你可以做一筆預(yù)付賬款出去
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款

笑笑 追問

2019-04-26 14:04

我現(xiàn)在還能做嗎？那我是不是只能修改去年12月的賬？那到時候收的話怎么收回??？

小惑老師 解答

2019-04-26 14:05

你匯算時，直接按照調(diào)整后的報表做，

小惑老師 解答

2019-04-26 14:06

那你要找個可以合作的單位，匯算完再收回

笑笑 追問

2019-04-26 14:06

老師預(yù)付的話，怎么操作呢？難道我要把錢打到對方公戶上嗎？

小惑老師 解答

2019-04-26 14:06

是的，你的賬上要有這筆錢體現(xiàn)

笑笑 追問

2019-04-26 14:19

老師有別的方法嗎？我平均4個季度的話多了50多萬呢，我要是預(yù)付也不付不了這么多的！我可不可以只按第四個季度老填寫，因為2.3.4季度都不超，只有1季度太多了

小惑老師 解答

2019-04-26 14:30

你的意思是4季度按老的填寫？

笑笑 追問

2019-04-26 14:34

嗯，就是不按平均值，這樣可以嗎？企業(yè)所得稅的稅負(fù)多少呢？還有就是以前一直勾選的小微，假如18年度我不是小微企業(yè)的話，那19年我還可以是小微嗎？（公司18年收入1800多萬，繳納企所16000元，是不是少點？）

小惑老師 解答

2019-04-26 14:52

假如18年度我不是小微企業(yè)的話，那19年我還可以是小微嗎？
可以的，只要你符合19年條件就可以的還可以是是小微企業(yè)。
嗯，就是不按平均值，這樣可以嗎？
你的意思是不按平均值計算，直接就按4季度數(shù)值填寫是嗎？

笑笑 追問

2019-04-26 15:07

嗯，是的老師，這樣可以嗎？我剛算了一下假如不按小微企業(yè)的繳納，那我只能按25%繳納，我需要補(bǔ)稅16000多公司也可以承擔(dān)，，不過公司以前一直是小微，那2018年就正常繳納稅款了，2019年又是小微了，這樣操作可以不？第一次匯算清繳老師多多指教！哪里有需要注意的！

小惑老師 解答

2019-04-26 15:19

可以的，你去年不是小微，今年屬于小微是沒有任何問題的，但我不建議你這樣做調(diào)整的，因為這樣有風(fēng)險，這樣繳納16000的稅金就可以的，沒有必要冒這個風(fēng)險，在數(shù)據(jù)上造假。這是我的建議，這樣的話風(fēng)險沒有，稅金也不高

笑笑 追問

2019-04-26 15:38

那就是說我18年沒有必要非是小微，在補(bǔ)個稅款就可以了。老師那我之前申報都是按小微企業(yè)申報報，就是小微按鈕那點小微了，然后我直接匯算清繳不是小微可以嗎？

小惑老師 解答

2019-04-26 15:52

是的，可以啊，很正常的。一定要保持?jǐn)?shù)據(jù)的真實性