哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-24 14:09

用到以前年度損益調(diào)整科目嗎？

徐璐老師 解答

2019-04-24 14:19

嗯，是的，用以前年度損益調(diào)整科目，附件說(shuō)明寫清楚原因。

哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-24 14:26

請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)吧

哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-24 14:27

借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤(rùn)就可以了嗎

徐璐老師 解答

2019-04-24 14:31

如果你想清楚一點(diǎn)，就干脆用原科目進(jìn)行調(diào)整，原來(lái)的分錄直接沖紅，然后再按正確的入賬到這個(gè)月。

哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-24 14:34

涉不涉及匯算清繳啥的，一個(gè)是加，一個(gè)是減

哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-24 14:36

因?yàn)?7年如果營(yíng)業(yè)外收入借方的話是沖減收入，營(yíng)業(yè)外支出是要納稅調(diào)增的啊，

徐璐老師 解答

2019-04-24 14:43

你如果在今年調(diào)賬，就不會(huì)涉及到18年的匯算清繳，只是會(huì)在19年的里面體現(xiàn)。

哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-24 14:44

老師請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)

徐璐老師 解答

2019-04-24 14:48

你原來(lái)的分錄是怎么寫的？

哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-24 14:50

借營(yíng)業(yè)外收入貸銀行存款

徐璐老師 解答

2019-04-24 14:52

沖紅：借營(yíng)業(yè)外收入  （負(fù)數(shù)）   貸銀行存款（負(fù)數(shù)），調(diào)整分錄借：營(yíng)業(yè)外支出，貸銀行存款，這幾筆分錄寫在一張憑證上面，然后在后面附上調(diào)賬說(shuō)明，說(shuō)明調(diào)賬的原因。

哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-24 14:55

以前年度損益要用到嗎？

徐璐老師 解答

2019-04-24 14:56

不用，這個(gè)分錄就是不用到以前年度損益調(diào)整了。

哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-24 14:56

因?yàn)槭?7年的賬

徐璐老師 解答

2019-04-24 14:58

沒(méi)關(guān)系的，現(xiàn)在審計(jì)的要求就是不用到以前年度損益調(diào)整科目，直接在原來(lái)的分錄基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整。

哎喲喂 追問(wèn)

2019-04-26 10:52

老師還有個(gè)問(wèn)題就是我填年報(bào)的時(shí)候，利潤(rùn)表的財(cái)務(wù)費(fèi)用是-88.66，我填利潤(rùn)表的時(shí)候18攔是我利潤(rùn)表的財(cái)務(wù)費(fèi)用吧，19攔是要看明細(xì)把所有的利息收入加起來(lái)嘛？