
老師,我們公司的增值稅發(fā)票是代開的小規(guī)模,這個月的代開金額超過30萬了,代開發(fā)票的時候就已經(jīng)扣繳了增值稅費用,那我月底要怎么結轉增值稅呀?
答: 增值稅小規(guī)模月末不用結轉。開出發(fā)票借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費。因為已經(jīng)超過了免稅標準,還有是代開專票不免稅。
這個季度代開普票沒有超過9萬,專代開票超過了9萬了,那這個月報小規(guī)模增值稅的話是不用交稅吧,專票已經(jīng)在開票的時候已經(jīng)扣了!
答: 您好!這種情況是自己開的普票部分也要交增值稅的,因為小規(guī)模享受不超過9萬減免增值稅的9萬,是包含自己開的普票和去稅務局代開的專票合計數(shù)。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,我們是小規(guī)模納稅人,但每月有代開發(fā)票交了增值稅,但月度申報的時候沒有超過30萬的免征額,實際是不需要交增值稅的,那么已經(jīng)交了的稅怎么辦呢?
答: 專票不享受減免,享受減免是普通發(fā)票


ZY 追問
2019-04-24 10:00
姜老師 解答
2019-04-24 10:02
ZY 追問
2019-04-24 10:02
姜老師 解答
2019-04-24 10:41
姜老師 解答
2019-04-24 10:42