
老師,我們公司的增值稅發(fā)票是代開的小規(guī)模,這個(gè)月的代開金額超過30萬了,代開發(fā)票的時(shí)候就已經(jīng)扣繳了增值稅費(fèi)用,那我月底要怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅呀?
答: 增值稅小規(guī)模月末不用結(jié)轉(zhuǎn)。開出發(fā)票借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)。因?yàn)橐呀?jīng)超過了免稅標(biāo)準(zhǔn),還有是代開專票不免稅。
這個(gè)季度代開普票沒有超過9萬,專代開票超過了9萬了,那這個(gè)月報(bào)小規(guī)模增值稅的話是不用交稅吧,專票已經(jīng)在開票的時(shí)候已經(jīng)扣了!
答: 您好!這種情況是自己開的普票部分也要交增值稅的,因?yàn)樾∫?guī)模享受不超過9萬減免增值稅的9萬,是包含自己開的普票和去稅務(wù)局代開的專票合計(jì)數(shù)。
報(bào)考2022年中級會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,我們是小規(guī)模納稅人,但每月有代開發(fā)票交了增值稅,但月度申報(bào)的時(shí)候沒有超過30萬的免征額,實(shí)際是不需要交增值稅的,那么已經(jīng)交了的稅怎么辦呢?
答: 專票不享受減免,享受減免是普通發(fā)票
公司是小規(guī)模三月份代開了一張發(fā)票,中途作廢了,增值稅已經(jīng)扣過了,第三季度增值稅超過9萬了,想抵扣,增值稅表抵扣三月份的增值稅填到那一欄呀
小規(guī)模代開專票,季度不超過30萬,貨物名稱是勞務(wù)派遣,但是在代開專票的時(shí)候就已經(jīng)收取了增值稅,那這部分增值稅怎么退
小規(guī)模代開的專用發(fā)票已經(jīng)在代開的時(shí)候交了增值稅,那一個(gè)季度收入超過了9萬那還要重復(fù)交稅嗎?
小規(guī)模 代開的專票 稅金已經(jīng)代扣過了 季度超出9萬 想問下 我在報(bào)稅的時(shí)候是不是 就補(bǔ)記附加費(fèi) 增值稅 全額繳納


ZY 追問
2019-04-24 10:00
姜老師 解答
2019-04-24 10:02
ZY 追問
2019-04-24 10:02
姜老師 解答
2019-04-24 10:41
姜老師 解答
2019-04-24 10:42