奶茶 追問

2019-04-23 13:27

圖片中也說了，如果金額小的話，可以直接調整期間費用是嗎？那分錄可以這樣寫：借  商品采購-運費 800   貸銷售費用 (紅字借方）800，這樣可以嗎？

奶茶 追問

2019-04-23 13:44

老師，只能用以前年度調整嗎？直接寫反分錄不行嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-23 13:48

剛有點事 讓您久等了 抱歉
可以您前面那樣寫分錄

奶茶 追問

2019-04-23 13:50

借：商品采購-運費   貸銷售費用（紅字借方），如果這樣寫分錄的話，那么匯算清繳怎么調整呢？

bamboo老師 解答

2019-04-23 13:51

匯算清繳的時候填表 納稅調整項目明細表

奶茶 追問

2019-04-23 13:56

老師，您好，納稅調整項目明細表那個項目里面呀？

bamboo老師 解答

2019-04-23 13:59

可以填在30欄（十七）其他里面

奶茶 追問

2019-04-23 14:12

老師，不用調期間費用明細表是嗎？因為會計分錄寫的是借：商品采購 貸銷售費用（紅字借方）

bamboo老師 解答

2019-04-23 14:22

期間費用明細表里面按照您去年賬上金額填寫

奶茶 追問

2019-04-24 11:01

老師，謝謝您的耐心解答，納稅調整項目明細表填在30欄其他的賬載金額還是稅收金額呢？賬載金額是調增。稅收金額是調減。

bamboo老師 解答

2019-04-24 11:02

帳載金額是您賬上的金額 稅收金額是稅法允許扣除的金額
您這個帳載填800 稅后填0 調增 800