超越平凡 追問

2019-04-21 17:03

那就是付款的時候做預(yù)付賬款，收到發(fā)票做管理費用是嗎。摘要要怎么寫的呢

鄒老師 解答

2019-04-21 17:36

你好，是的
收到發(fā)票的摘要可以是取得某某費用發(fā)票

超越平凡 追問

2019-04-21 20:54

一般每個月需要計提的費用除了工資，社保需要計提嗎

鄒老師 解答

2019-04-22 08:14

你好，還需要計提折舊，稅金等

超越平凡 追問

2019-04-22 14:05

稅金也要計提嗎
稅金分錄怎么做呢

鄒老師 解答

2019-04-22 14:45

你好，需要計提的
比如附加稅計提分錄是，借；稅金及附加         貸；應(yīng)交稅費——附加稅

超越平凡 追問

2019-04-22 16:34

那需要用到應(yīng)交增值稅-未交稅費是計提的嗎

鄒老師 解答

2019-04-22 16:34

你好，是需要結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅嗎？

超越平凡 追問

2019-04-22 16:44

對的
未交增值稅是收到發(fā)票的時候用到的科目嗎

鄒老師 解答

2019-04-22 16:47

你好，未交增值稅是一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅才使用的科目
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅

超越平凡 追問

2019-04-22 16:49

那收到發(fā)票的時候是做應(yīng)交增值稅嗎

鄒老師 解答

2019-04-22 16:53

你好，收到進項發(fā)票是計入應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）核算