陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-04-21 10:01

直接記營(yíng)業(yè)外收入行嗎

答疑郭老師 解答

2019-04-21 10:02

可以，但是你以后查納稅總額需要把轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的這部分減去，納稅總額看應(yīng)交稅費(fèi)借方發(fā)生額，你這個(gè)沒(méi)交不算

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-04-21 11:07

這句話我剛看明白，我是每月計(jì)提的全部，等一季度交完附加稅的50%，借:附加稅50%，貸銀行。接著記借附加稅那50%貸營(yíng)業(yè)外收入

陽(yáng)光 追問(wèn)

2019-04-21 11:09

這樣做可以嗎

答疑郭老師 解答

2019-04-21 11:19

不是，借稅金及附加（按減免之后的計(jì)提）貸應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅/教育附加/地方教育
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀存 
你如果按減免之前計(jì)提借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀存，營(yíng)業(yè)外收入