芯俊 追問

2019-04-19 18:36

那是填開票的金額還是營業(yè)外收入的金額？

芯俊 追問

2019-04-19 19:39

開票金額是130萬，營業(yè)外收入5，那企業(yè)所得稅核定征收表B類里收入總額是填哪個？

小云老師 解答

2019-04-19 20:16

你好，填135萬。

芯俊 追問

2019-04-19 21:05

老師，我不太明白你說填的那個金額，就是我這里處置固定資產(chǎn)，原值130萬，已提折舊5萬，開出普通發(fā)票金額是130萬。做好賬務處理分錄了。
最后借:固定資產(chǎn)清理5萬    
            貸:營業(yè)外收入5萬
企業(yè)所得稅核定征收表B類表里的收入總額該填哪個？

芯俊 追問

2019-04-19 21:06

你能解釋清楚一點嗎？

小云老師 解答

2019-04-19 21:27

那我理解錯你的意思了，我以為你說的開票金額是你銷售產(chǎn)品的收入開了130萬的票，另固定資產(chǎn)收入5萬，如果只這筆那你的收入就是5萬

芯俊 追問

2019-04-19 21:29

那個收入總額包括了營業(yè)外收入是嗎？

小云老師 解答

2019-04-20 01:39

是的，包括營業(yè)外收入