Lily 追問

2019-04-18 14:23

那我做18年的匯算清繳需不需要調(diào)增呢

bamboo老師 解答

2019-04-18 14:24

您2018年4月預(yù)付的什么時(shí)間段的房租？

Lily 追問

2019-04-18 14:25

18年4-19年4月  老師  我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度  沒得以前年度損益調(diào)整科目呢

bamboo老師 解答

2019-04-18 14:28

借：利潤分配——未分配利潤
貸：預(yù)付賬款——暫估
那您4-12月的房租費(fèi)應(yīng)該計(jì)提的 匯算清繳的時(shí)候調(diào)減

Lily 追問

2019-04-18 14:32

但是發(fā)票還沒回來，我也沒做計(jì)提  所以現(xiàn)在我很疑惑這個(gè)賬該怎么做，匯算清繳該怎么調(diào)，老師你說調(diào)減，為什么要調(diào)減呢

bamboo老師 解答

2019-04-18 14:36

發(fā)票什么時(shí)候能回來？匯算清繳前能回來的話 那您2018年度發(fā)生的費(fèi)用 可以在2018扣除 您前面攤銷了房租么？沒有用的話 現(xiàn)在攤銷肯定要減少去年的利潤 啊所以調(diào)減

Lily 追問

2019-04-18 14:40

哦哦  前面我沒有攤銷房租，那個(gè)發(fā)票估計(jì)回不來了  如果發(fā)票回不來了 ，現(xiàn)在我要怎么做呢

bamboo老師 解答

2019-04-18 14:42

發(fā)票要不回來的話 就做我前面的分錄  所得稅調(diào)增
借：利潤分配——未分配利潤
貸：預(yù)付賬款

Lily 追問

2019-04-18 14:44

好的 老師  這筆分錄我是做到19年的賬里吧  我調(diào)18你那4-12月份的金額就可以了吧？

bamboo老師 解答

2019-04-18 14:47

是做到19年的賬里  調(diào)18年4-12月份的金額就可以

Lily 追問

2019-04-18 14:47

好的  非常感謝老師

bamboo老師 解答

2019-04-18 14:49

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快